| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Зачет по НДС при наличии оборотов облагаемых 12% и 0%. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Krus |
| Добавлено: | #1 Вт Ноя 08, 2011 11:34:11 |
| Заголовок сообщения: | Зачет по НДС при наличии оборотов облагаемых 12% и 0%. |
Добрый день всем. Помогите разобраться в ситуации. Есть обороты облагаемые 12% НДС (торговля) и есть облагаемые 0% (международные перевозки). В приложении 300.01 в строке 300.01.002 отражаю оборот, облагаемый по нулевой ставке, ниже в строке 300.01.007 отражаю сумму НДС (здесь только приобретенный ГСМ, остальное сложно разделить). В дальнейшем сумма НДС отражается в строке 300.00.033. Сумму НДС, используемая для целей оборота, облагаемого по нулевой ставке (та что отражается 300.01.007 и в дальнейшем в строке 300.00.033)относиться в зачет и отражается в строке 300.00.014I. Так для чего мы отражаем ее в строке 300.00.033 просто для информации? Или я не права, что беру сумму НДС, используемая для целей оборота, облагаемого по нулевой ставке в зачет? И как правильно тогда отразить в декларации по НДС сумму НДС по товарам, используемых для целей оборотов, облагаемых по нулевой ставке. Помогите пожалуйста. Спасибо. |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #2 Ср Ноя 09, 2011 21:26:00 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Верно.
Раздел 2 приложения 300.01 заполняют налогоплательщики для которых нулевые обороты являются разовым (не на постоянной основе) и процент оборота по нулевой ставке в общем облагаемом обороте за налоговый период (квартал) составляет менее 70%. |
|||||
| Автор: | Дамираа |
| Добавлено: | #3 Чт Ноя 17, 2011 15:24:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Подскажите пожал, у нас был экспорт в Россию мы сумму оборота отражаем в приложение 300.01 в графе 300.01.001. А раздел 2 приложение 300.01 ,графу 300.01.006 НДС по экспортируемым товаром тоже нужно заполнить и перенести в графу 300.00.003? так? Помогите пожал. Спасибо Добавлено спустя 1 минуту 8 секунд: графу 300.00.033 |
|
| Автор: | Омарова Д.М. | ||
| Добавлено: | #4 Чт Ноя 17, 2011 16:35:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Дамираа, 2 часть приложения 300.01 заполняется по расходам, которые связаны с экспортом товаров или расходы в целях оборота, облагаемого по нулевой ставке, которые Вы хотите отнести в зачет и условие
Добавлено спустя 40 секунд: Т.е. я так понимаю - это не сам экспорт, а именно расходы в его целях. |
|||
| Автор: | Картина | ||
| Добавлено: | #5 Сб Апр 07, 2012 23:33:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Доброй ночи! а если так получается, что за налоговый период процент оборота по 0 ставке составляет 76%? Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд: Я же все равно должна отразить эту сумму в 300.01? |
|||