| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Каким документом отразить в бухучете выставление досудебной претензии. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Роза |
| Добавлено: | #1 Вт Ноя 08, 2011 09:21:08 |
| Заголовок сообщения: | Каким документом отразить в бухучете выставление досудебной претензии. |
Организация занимается продажей электроэнергии. в ходе обследования абонентов выявленно нарушение у юр. лица, с нашей стороны им выставлена досудебная претензия на сумму 15000 тенге, оплату юр. лицо произвело на р/с на основании досудеб. претензии какие документы нужно мне оформить? Нужен ли в данном случае счет фактура, облагается ли данный вид дохода НДС, или достаточно оформленной досуд. претензии. |
|
| Автор: | Поликсени | ||
| Добавлено: | #2 Вт Ноя 08, 2011 09:36:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
т.е. штраф за какое-то нарушение? Суммы требования штрафов,неустоек не являются объектом обложения налогом на добавленную стоимость. Вот здесь можно почитать http://balans.kz/viewtopic.php?p=361984#361984 |
|||
| Автор: | Роза | ||||
| Добавлено: | #3 Вт Ноя 08, 2011 10:02:17 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
нет это не штраф, это расчет согласно правил пользования электрической энергией (доначисление)
|
|||||
| Автор: | Поликсени | ||
| Добавлено: | #4 Вт Ноя 08, 2011 10:09:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
т.е. по сути это ваша реализация? |
|||
| Автор: | Роза |
| Добавлено: | #5 Вт Ноя 08, 2011 10:23:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну вот не могу понять с июля месяца передавали показания 000000, при проверке выявлено показания 270, при анализе предыдущих месяцев средне суточное потребление 4 квт, срок доначисления 99 кал. дней тариф* квт+ (среднесут потребл*на кол дней)=15000, реализация ли это? |
|
| Автор: | *САМ* |
| Добавлено: | #6 Вт Ноя 08, 2011 10:31:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Роза, считаю, что это будет Ваша реализация. И еще при это Вы скорее всего начислите пеню на эту сумму. |
|
| Автор: | Роза | ||||||
| Добавлено: | #7 Вт Ноя 08, 2011 10:41:38 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
нет, это окончательный расчет.
|
|||||||
| Автор: | Поликсени | ||
| Добавлено: | #8 Вт Ноя 08, 2011 10:47:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
нужен сч.ф. и это облагаемый оборот, потому что это ваша реализация. Вы же им выставляете за показания счетчика, т.е. они потребили ваши услуги. |
|||
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #9 Вт Ноя 08, 2011 10:47:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да это реализация. В соответствии с п.7 ст.263 НК выписываете 3 или 4 счета-фактуры на 30 число каждого месяца. И сдаете допы по НДСу. Т.к. реализация у вас шла постоянно, а не только когда акт составили. |
|||
| Автор: | Роза | ||
| Добавлено: | #10 Пт Ноя 11, 2011 09:34:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
но ведь у меня была реализация за это время ничего, что нумерация счетов фактур собъется? |
|||
| Автор: | Роза |
| Добавлено: | #11 Пт Ноя 11, 2011 11:42:17 |
| Заголовок сообщения: | |
:oops: я жду ответа, мне очень срочно надо |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #12 Пт Ноя 11, 2011 11:49:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
точного ответа - просто не знаю, но другого пути вроде как и нет как дополнительный счет-фактура не получится? если бы была основная счет-фактура, а потом изменились условия сделки |
|||
| Автор: | Роза |
| Добавлено: | #13 Пт Ноя 11, 2011 11:56:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара А разве нельзя выписать счет фактуру данным периодом и указать начисления согласно акта №... на всу сумму сразу |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #14 Пт Ноя 11, 2011 12:08:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Трудно сказать, так как думается, что согласно методу начисления - датой реализации должна быть дата оказания услуги, она как будто оказана в каком-то предыдущем периоде. Я боюсь вас с толку сбить, взявшись рассуждать. Но возможно в вашем случае поверка и доначисление - это просто как бы "изменение" компенсации за реализованные услуги, товар, и это дело можно "подвести" под ст. 239? Может особенности "учета" по реализации эл.энергии позволяет это сделать? Но первое, что приходит на ум - все-таки реализация того - прошлого периода. Сколько времени прошло-то? Еще одно соображение - сумма не такая уж большая... |
|
| Автор: | Поликсени |
| Добавлено: | #15 Пт Ноя 11, 2011 12:16:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Роза, а давайте ничего не усложнять... Как вариант - ведь претензия была до судебная, следовательно- до суда дело не дошло и ваш покупатель расчитался с вами, т.е. удовлетворил ваши требования. Вы забываете о претензии, а выписываете ему накладную на электроэнергию сейчас, т.е. настоящим периодом. Где на счетчике написано, что они за прошлый период сожгли столько-то ккват. Или я в вашей работе чего-то не понимаю?? |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #16 Пт Ноя 11, 2011 12:18:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А кстати? |
|||
| Автор: | Роза | ||
| Добавлено: | #17 Пт Ноя 11, 2011 12:22:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я изначально так и собиралась сделать, но авторитетное мнение Ведмедь, меня с толку сбило.
теперь так и сделаю, выпишу одну с/ф на всю сумму. Спасибо вам девочки :Rose: |
|||
| Автор: | Поликсени | ||
| Добавлено: | #18 Пт Ноя 11, 2011 12:23:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да, показывая сегодняшний период, не касаясь прошлого..... :) |
|||
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #19 Пт Ноя 11, 2011 12:24:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Стисняюсь спросить, а куда деть 99 дней указанных в акте? Добавлено спустя 1 минуту 4 секунды: По мне так это вообще оформить именно штрафом все это дело. |
|||
| Автор: | Поликсени | ||
| Добавлено: | #20 Пт Ноя 11, 2011 12:26:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ну мы и предлагаем забыть о нем и нигде не светить. :) |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #21 Пт Ноя 11, 2011 12:26:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
видимо "порвать" |
|||
| Автор: | Роза | ||
| Добавлено: | #22 Пт Ноя 11, 2011 12:35:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ну вы меня господа титаны совсем запутали, мне лучше выписать с/ф "Штраф за нарушение правил пользования эл.энергией" без НДС? или за эл. энергию согласно акта №... с НДС как быть то? |
|||
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #23 Пт Ноя 11, 2011 12:46:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вотета само нормальна. Тем белее в договоре на электроснабжение такие моменты скорей всего оговорены. |
|||
| Автор: | Поликсени | ||
| Добавлено: | #24 Пт Ноя 11, 2011 12:55:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
согласна, если есть такие условия, то и штрафовать. Здесь одно выяснить надо, сумма за сожженную эл. энергию все-таки, да ? Или это штраф за нарушение...?? Если- да, то тогда и за эл. энергию надо выписывать. |
|||
| Автор: | Роза | ||
| Добавлено: | #25 Пн Ноя 14, 2011 10:56:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
согласно правил пользования эл. энергией: при обнаружении повреждений .... отсутсвия пломбы (в нашем случае).... производит перерасчет расхода эл. энергии по фактической максимальной нагрузке и числу часов работы за все время со дня последней замены приборов учета. показания счетчика на 27.07.2011 - 0000 показания счетчика на 03.11.2011 - 0270 тариф для юр. лиц 17.04 тенге Среднесуточное потребление 4 кВт период доначисления 99 кал. дней расчет: 17,04*270+(4*99)=11348,64 тенге сумма досудебной претензии я думаю, что это штраф за нарушение ППЭЭ, а ваше мнение? |
|||