| Закрытие счета 3310 при начислении ИПН.
|
|
|
|
#1 Пн Июл 11, 2011 16:10:20
|
|
|
У ТОО заключен договор ГПХ с частным лицом. Физ. лицо предоставило документы чек из гостинице и авиа билеты. Сотруднику ТОО были выданы из кассы деньги в подотчет для расчета с физ. лицом. И наичслен был ИПН на физ. лицо.
ДТ 1251 КТ 1010 выданы деньги
ДТ 7211 КТ 3310 проведены расходы
ДТ 3310 КТ 1251 ав. отчет от сотрудника
ДТ 3310 КТ 3120 начислен ИПН на физ. лицо.
Помогите разобраться, может не правильно сделаны проводки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Июл 11, 2011 19:29:47
|
|
|
| Лайм говорит: |
|
Помогите разобраться, может не правильно сделаны проводки. |
Без сумм не разобраться. Сами проводки нормальные.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Июл 12, 2011 10:00:30
|
|
|
| Лайм говорит: |
|
ДТ 1251 КТ 1010 выданы деньги |
- 72657 тенге
| Лайм говорит: |
|
ДТ 7211 КТ 3310 проведены расходы |
- 72657 тенге
| Лайм говорит: |
|
ДТ 3310 КТ 1251 ав. отчет от сотрудника |
- 72657 тенге
| Лайм говорит: |
|
ДТ 3310 КТ 3120 начислен ИПН на физ. лицо. |
- 7265,7 тенге
Вот все суммы. Поправьте пожалуйста. Если сделать начисление ИНП счет 3310 остается открытым.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Июл 12, 2011 10:11:22
|
|
|
| Лайм говорит: |
|
ДТ 7211 КТ 3310 проведены расходы - 72657 тенге |
| Лайм говорит: |
|
ДТ 3310 КТ 3120 начислен ИПН на физ. лицо. - 7265,7 тенге |
Нормально.
| Лайм говорит: |
|
ДТ 3310 КТ 1251 ав. отчет от сотрудника - 72657 тенге |
| Лайм говорит: |
|
ДТ 1251 КТ 1010 выданы деньги - 72657 тенге |
Нет. Сумма должна быть 65391,3.
Или в первых двух проводках суммы другие 80730 и 8073 соответственно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Июл 12, 2011 10:28:58
|
|
|
| Лайм говорит: |
|
ДТ 3310 КТ 1251 ав. отчет от сотрудника |
- 72657 тенге, эта проводка и сумма разве не правильно, здесь же закрывается вот этот счет
| Лайм говорит: |
|
ДТ 7211 КТ 3310 проведены расходы |
- 72657 тенге.
Согласна, что
| Лайм говорит: |
|
ДТ 1251 КТ 1010 выданы деньги |
- 65391,3 за минусом ИПН.
| Лайм говорит: |
|
ДТ 3310 КТ 3120 начислен ИПН на физ. лицо. |
, а вот здесь счет 3310 (физ лицо) не закрывается.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Июл 12, 2011 10:35:15
|
|
|
Да где же семицветная.
Лайм, Вы должны не начислять ИПН, а удерживать. Поэтому, если Вы уже выплатили 72657 тенге, то
ДТ 7211 КТ 3310 проведены расходы - 80730 тенге
ДТ 3310 КТ 3120 удержан ИПН у физ. лица - 8073 тенге
ДТ 3310 КТ 1251 ав. отчет от сотрудника - 72657 тенге
ДТ 1251 КТ 1010 выданы деньги - 72657 тенге
Т.е. необходимо переделать договор ГПХ на 80730 тенге. Либо платить не 72657 тенге, а 65391,3.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Июл 12, 2011 11:03:44
|
|
|
Вы меня наверное не поняли:
ДТ 7211 КТ 3310 расходы - 72657 тенге (3310-авиа компания)
ДТ 3310 КТ 3120 удержан ИПН - 7265,7 (3310-Петров, физ. лицо с которым заключен договор ГПХ)
ДТ 3310 КТ 1251 ав. отчет - 72657 тенге (сотрудник ТОО - Иванов, его отчет, потому что выданы были деньги ему в под отчет из кассы), а счет 3310-это авиа компания
ДТ 1251 КТ 1010 выданы деньги - 65391,3 тенге (выданы деньги Иванову, для компенсации расходов Петрову).
У меня уже в ав отчете идет не состыковка, выданы деньги в сумме 65391,3, а ав. отчет на 72657, разница в сумме ИПН.
Что то я совсем запуталась.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Июл 12, 2011 11:11:39
|
|
|
Лайм, ну откуда у Вас такая каша? Расходы принимаете от авиакомпании, а ИПН удерживаете у ФЛ? Где связь? И зачем Вам чьи-то билеты и квитанции? Это служебная командировка? Тогда зачем ИПН удерживаете?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Июл 12, 2011 11:18:30
|
|
|
нет это не служебная командировка, вот я и думаю, что каша, значит расходы я ставлю просто ДТ 7211 КТ 3310 физ. лицо и эту сумму авиабилета? А авиакомпанию вообще не затрагиваю?
ДТ 7211 КТ 3310 списаны расходы 72657
ДТ 3310 КТ 3120 удержан ИПН 7265,7
ДТ 3310 КТ 1010 выплата Петрову 65391,3
Так???
Добавлено спустя 1 минуту 57 секунд:
а документы от авиа компании просто приложить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Июл 12, 2011 11:27:19 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Лайм говорит: |
|
У ТОО заключен договор ГПХ с частным лицом |
оражаете сумму договора. В сумму договора включены стоимость
| Лайм говорит: |
|
гостинице и авиа биле |
? или это отдельная статья расходов?
Добавлено спустя 4 минуты 34 секунды:
не смешивайте одно с другим.
| Лайм говорит: |
|
Сотруднику ТОО были выданы из кассы деньги в подотчет |
это одно, а
| Лайм говорит: |
|
У ТОО заключен договор ГПХ с частным лицом |
это другое.
Д 1251 К 1010- выдана сумма в подотчет
Д 3310 К 1251-погашена задолженность по договору ГПХ
Д 7211 К 3310-начислена сумма расчетов по договору
Д 3310 К 3120-удержан ИПН
Д 3120 К 1030-уплачен ИПН
вроде все 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Июл 12, 2011 11:33:43 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Лайм говорит: |
|
нет это не служебная командировка |
| Лайм говорит: |
значит расходы я ставлю просто ДТ 7211 КТ 3310 физ. лицо и эту сумму авиабилета? А авиакомпанию вообще не затрагиваю?
ДТ 7211 КТ 3310 списаны расходы 72657
ДТ 3310 КТ 3120 удержан ИПН 7265,7
ДТ 3310 КТ 1010 выплата Петрову 65391,3
Так??? |
Так.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Июл 12, 2011 12:07:54
|
Сообщить модератору
|
|
Лайм, вы смешали вместе счета по учету взаиморасчетов с сотрудниками и сторонними лицами. Если физ.лицо принято по договору ГПХ, то это не сотрудник, его нельзя отправить в командировку, и ему не выдают деньги "В подотчет", стороннему лицу (не сотруднику выплачивают аванс по договору ГПХ) Соответственно стороннее лицо не делает авансовый отчет, все произведенные расходы можно указать в акте выполненных работ. Можно сделать такие проводки и первичные документы (примерно, как С.Ромазанов рекомендовал):
Дт 1610 Кт 1010 72657 выплачен аванс по договору ГПХ (первичный документ - договор ГПХ+расх.касс.ордер)
ДТ 7211 КТ 3310 проведены расходы - 80730 (первичный документ - акт выполненных работ с возможным приложением документов, но это необязательно)
ДТ 3310 КТ 3120 удержан 8073 тенге
Дт 3310 Кт 1610 зачет аванса 72657
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
