» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Если услуги оказали филиалу-резиденту РК можно ли в с/ф указать реквизиты их организ-ии нерезидента

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: neznayka
Добавлено: #1  Пн Май 23, 2011 17:44:52
Заголовок сообщения: Если услуги оказали филиалу-резиденту РК можно ли в с/ф указать реквизиты их организ-ии нерезидента
Наша фирма оказала услуги филиалу фирмы РФ, филиал их зарегистрирован в РК, головной офис в РФ, оплатили за услуги налом, сейчас просят в с/ф в графе покупатель указать реквизиты их головной организации-нерезидента, а Грузополучатель- их филиал, но ведь услуги то мы указали им резиденту, можен ли сделать так как они просят?
Автор: e_naurazbaev
Добавлено: #2  Пн Май 23, 2011 20:09:32
Заголовок сообщения:
neznayka посмотрите здесь http://balans.kz/topic13807.html?print=yes
Автор: Loga
Добавлено: #3  Вт Май 24, 2011 09:51:37
Заголовок сообщения:
Нет, вы не вправе. Филиал нерезидента- это пост. учреждение в РК, которое является резидентом для целей налогообложения. И все операции по деятельности в РК отражаются у них. Договор вы заключали с филиалом?

В п.14 ст.263 особо оговариваются внесение дополнений, изменений в счета-фактуры, не влекущих замену поставщика (покупателя). А то, что у вас просят- прямая замена.
Автор: neznayka
Добавлено: #4  Вт Май 24, 2011 11:15:41
Заголовок сообщения:
Loga говорит:
Договор вы заключали с филиалом?

Договора нет, разовая услуга оплатили наличными, значит в ф. 300.08 ставим тоже РНН филиала?
Автор: Loga
Добавлено: #5  Вт Май 24, 2011 11:29:36
Заголовок сообщения:
Конечно. У головного нет РНН, у него ИНН, присвоенное ФНС Российской федерации. Даже если вы работаете с нерезидентом, не имеющим постоянного учреждения на территории РК, вы ставите в 300.08 не номер регистрации в стране резидентсва, а код страны по справочнику.

Добавлено спустя 2 минуты 2 секунды:

Простите, не 300.08, это форма по НДС, уплаченному поставщику, а по формам реализации.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ