| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Оплата за услуги в Италии. Какие налоги возникают? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | caspian |
| Добавлено: | #1 Вт Фев 22, 2011 18:19:15 |
| Заголовок сообщения: | Оплата за услуги в Италии. Какие налоги возникают? |
Добрый день! Нам оказали услуги итальянцы в Италии (распечатка , изменение дизайна визитных карточек), теперь выставляют инвойс. Возникает ли КПН, НДС с доходов нерезидента? Или мы можем не удерживая, полную сумму по инвойсу оплатить? МЫ ТОО, общ.установл.режим, плательщики НДС. |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #2 Вт Фев 22, 2011 19:41:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Как визитки получать будете? Больше на товар похоже и импорт. |
|
| Автор: | caspian |
| Добавлено: | #3 Ср Фев 23, 2011 09:48:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Визитки мы не будем получать с Италии, они просто сам дизайн разработали, и скинули нам по почте. Мы уже здесь саи распечатали. Они за нашу компанию платили , и тепь хотят вернуть эти деньги,перевыставив сч/фактуру. |
|
| Автор: | SNika |
| Добавлено: | #4 Ср Фев 23, 2011 10:35:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Дизайнерские услуги, оказанные за пределами РК не входят в перечень доходов из источников РК, облагаемых КПН у источника выплаты, значит по КПН форму сдавать не нужно и налогов не возникает. Согласно ст. 192-193 НК РК Согласно пп.4 п. 2 ст. 236 - дизайнерские услуги будут включены в оборот, облагаемый НДС покупателя услуг. Таким образом, стоимость дизайнерских услуг облагаете НДС 12%. Облагаемый оборот определяется на дату выставления счет-фактуры по рыночному курсу обмена валют на дату совершения оборота. Стоимость услуг отражаете в приложении 300.05 в декларации по НДС, оплачиваете НДС за нерезидента в срок не позднее представления декларации по НДС, КБК 105104. |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #5 Ср Фев 23, 2011 10:51:08 |
| Заголовок сообщения: | |
согласна |
|
| Автор: | caspian |
| Добавлено: | #6 Ср Фев 23, 2011 12:04:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Я только вчера получила инвойс с Италии, датированну. 30.12.2010 г, получается я просрочила оплату НДС? |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #7 Ср Фев 23, 2011 13:44:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Датой совершения облагаемого оборота по услугам - Дата подписания акта выполненных работ (ст.237, п 1) Мне кажется, вы же ещё и не платили, может есть смысл подписать акт текущей датой, либо дато оплаты. А инвойс - для оплаты документ, сумма, реквизиты. У вас Договора нет? Posted after 3 minutes 3 seconds: и применить ст.241. |
|
| Автор: | caspian |
| Добавлено: | #8 Ср Фев 23, 2011 15:07:21 |
| Заголовок сообщения: | |
договора нет. Разве по оплате НДС до 25 февраля мы не укладываемся, единственное нам нужно будет дополн.по 300 форме сдать? А дату инвойса мы не можем уже изменить, к сожелению. |
|
| Автор: | SNika |
| Добавлено: | #9 Ср Фев 23, 2011 15:11:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Оплату НДС за нерезидента за 4 кв. 2010г. нужно было произвести до 15 февраля 2011г. Оплатите пеню и налог, потом сдавайте дополнительную декларацию по НДС за 4 кв. 2010г., чтобы не было нарушения по КоАПу. |
|
| Автор: | Мара | ||||
| Добавлено: | #10 Ср Фев 23, 2011 15:20:03 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
укладываетесь
а точно написано оплата за нерезидента до срока предоставления Декларации.... Posted after 2 minutes 44 seconds: ст. 241 п.4 |
|||||
| Автор: | caspian |
| Добавлено: | #11 Ср Фев 23, 2011 15:51:37 |
| Заголовок сообщения: | |
да, нужно будет пеню платить. А могу я допик после сдачи 100 формы сдать, ну чуть позже, или и здесь есть свои нюансы? |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #12 Ср Фев 23, 2011 16:11:19 |
| Заголовок сообщения: | |
допики сдаются в теч.исковой (5лет), другой вопрос, что на случай проверки, в ходе проверки допик не сдашь, лучше и не тянуть с этим |
|