| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Компенс.выплаты работникам, когда работа имеет разъездной характер. Через какой счет БУ проводить? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Julia_K |
| Добавлено: | #1 Ср Дек 29, 2010 21:59:00 |
| Заголовок сообщения: | Компенс.выплаты работникам, когда работа имеет разъездной характер. Через какой счет БУ проводить? |
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=393874#393874 Выплачиваем компенсационные выплаты работникам , у которых работа имеет разъездной характер, связана со служебными поездками в пределах обслуживаемых участков, - за каждый день такой работы в размере 0,2 месячного расчетного показателя - имеется приказ какие должности считать таковыми. Эти выплаты имеем право брать на вычеты согласно Ст. 110 п2. "Вычету подлежат расходы налогоплательщика в виде выплат физическим лицам, определенных подпунктами 2), 3), 7), 9) - 12), 14), 17) пункта 3 статьи 155 настоящего Кодекса". Возникают такие вопросы: 1. так как эти выплаты не рассматриваются в качестве дохода физического лица (ст.155 п.3 пп.3), то в 200 форме мы их не отражаем? 2. ОПВ, соц.налог и соц.отчисления не начисляем? 3. Если не отражаем их в 200 форме, значит через счет 3350 не проводим. Тогда через какой счет проводить начисление и выплату? 4. Никакие документы (автобус.билеты и т.п.) не нужны, достаточно приказа и расчета кто сколько дней отработал и сколько положено компенсации? |
|
| Автор: | Рита | ||||||||
| Добавлено: | #2 Чт Дек 30, 2010 02:50:24 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Да, не отражаем.
Не начисляем.
Это начисления, аналогично суточным, поэтому предлагаю такую проводку: Д-т 8110 К-т 1251
Да, все правильно. Билеты были бы нужны, если бы вы отдельно оплачивали проезд. |
|||||||||
| Автор: | Виктория66 | ||
| Добавлено: | #3 Чт Дек 30, 2010 10:38:29 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Подскажите, пож, каким документом сделать это начисление в 1С? Добавлено спустя 16 минут 58 секунд: Если через авансовый отчет, то при штате в 200 человек, это ежемесячно будет столько же авансовых отчетов и расходников. Или есть варианты? |
|||
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #4 Чт Дек 30, 2010 14:02:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ну такую проводку я бы делать не стал. Все таки авансы несколько другое. За полученный аванс работник должен отчитаться, а тут идет компенсационная выплата за то что человек не работает в городе, а мотается по всему району допустим. А коммандиовку дать низя, т.к. ежедневно возвращается к месту жительства. Предлагаю использовать счет 3397. |
|||
| Автор: | Рита | ||
| Добавлено: | #5 Чт Дек 30, 2010 14:07:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Согласна с Ведмедь, такая проводка правильнее. Добавлено спустя 2 минуты 44 секунды:
Да, конечно авансовым отчетом не стоит. Может обычной операцией? |
|||
| Автор: | Виктория66 |
| Добавлено: | #6 Чт Дек 30, 2010 14:10:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Ведмедь Рита В этом случае (8110-3397) каким документом будет правильно сделать начисление? |
|
| Автор: | Ведмедь |
| Добавлено: | #7 Чт Дек 30, 2010 15:10:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Виктория66, сейчас попробовал добавить в восьмерке новый вид начисления, в меню "Зарплата" все документы перепровел, все разнеслось как положено. Едиственное, что делал это в ведомости начисления заработной платы ручками добавлял дополнительный вид начисления. Ну можно и сразу при приеме на работу добавлять данный вид,только не забывать потом убирать у тех людей у кого небыло разъездов. |
|
| Автор: | Омарова Д.М. | ||
| Добавлено: | #8 Чт Дек 30, 2010 15:11:48 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в отдельную тему. |
|||
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #9 Чт Дек 30, 2010 15:17:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
скрин. |
|||
| Автор: | Julia_K | ||
| Добавлено: | #10 Чт Дек 30, 2010 20:33:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Так у меня вся проблема в том и заключается, чтобы не проводить это через зарплату, т.к. эти суммы не должны отражаться в 200 форме и по сути не являются доходом работников. Мы же командировки и спецодежду не проводим через зарплату. Если проводить это просто проводкой через счет 3397, то какого-то первичного документа, который можно подшить в папочку получается не будет? |
|||
| Автор: | Saule77 |
| Добавлено: | #11 Чт Сен 20, 2012 16:05:06 |
| Заголовок сообщения: | |
думаю над аналогичными расходами и предлагаю проводку 7110 - 1251, так как разьезд есть часть расходов в процессе "производства"... |
|