| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как правильно вести учет по проездным билетам и по бензину? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | азиатка |
| Добавлено: | #1 Вт Дек 28, 2010 16:47:23 |
| Заголовок сообщения: | Как правильно вести учет по проездным билетам и по бензину? |
Компания закупает проездные билеты для сотрудников, а у кого машины -ГСМ. Как правильно вести учет по проездным билетам и по бензину? |
|
| Автор: | рыжик1966 |
| Добавлено: | #2 Вт Дек 28, 2010 17:14:05 |
| Заголовок сообщения: | |
у каждого проездного билета есть стоимость , предлагаю делать как у нас . Приходуем проездные билеты в кассу как денежные документы там такая статья предусмотрена , и по расходнику выдаем каждому работнику . В конце месяца списываем на затраты через авансовые которые сдают работники . В таком контроле много плюсов 1010 3310 по услугам приход в кассу 1251 1010 выдано подотчет билет 7211 1251 тчитался работник АУП Ну а по бензину это однозначно доход работника и надо исчислять налоги с дохода , Вы начисляете стоимость ГСМ по начислению и эта же сумма по удержанию ( налоги удержатся Вы их перечислите ) . В данном случае скорее всего имеет место не покупка ГСМ а возмещение затрат по его приобретению . Таким образом можно компенсировать расходы работникам , так же можно установить лимит по ГСМ , если Вы скажите как именно у Вас происходит это приобретение ( талоны или товар и т.п. ) можно будет обсудить подробнее |
|
| Автор: | азиатка |
| Добавлено: | #3 Вт Дек 28, 2010 17:22:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну во первых: Мы закупаем проездные билеты в автовокзале за нал, составляем ведомость по которой выдаем проездной билет, а потом начисляем в з/п со всеми налогами .Это правильно? А ГСМ по талонам оплачиваем безналом, по счету -фактуре оприходываем на сч3310. , и выдаем определенные литры сотруднику, в конце месяца списываем по акту списания, но мы не исчисляем налоги и не берем в доход работника ГСМ. |
|
| Автор: | Зухра |
| Добавлено: | #4 Вт Дек 28, 2010 17:36:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Тогда у вас должен быть договор с сотрудником в котором указано что его транспорт используется в целях компании и каждый месяц брать показания спидометра автотранспорта, на основании которых будете списывать ГСМ. |
|
| Автор: | рыжик1966 |
| Добавлено: | #5 Вт Дек 28, 2010 17:38:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Вы покупаете билеты за нал , то есть у Вас ктото берёт деньги подотчет ? 1251 1010 выдано из кассы подотчет 3310 1251 сдан авансовый отчет на общую сумму билетов 1254 3310 услуги связи 3350 1254 удержано по з/плате то же и по ГСМ |
|
| Автор: | азиатка |
| Добавлено: | #6 Ср Дек 29, 2010 09:27:57 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну у некоторых сотрудников автомашины не их , а компании и они используется в целях компании, |
|