| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Поставщик признан судом лжепредпринимателем надо убирать оборот по НДС и оборот по КПН? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Azia |
| Добавлено: | #1 Чт Ноя 04, 2010 11:52:29 |
| Заголовок сообщения: | Поставщик признан судом лжепредпринимателем надо убирать оборот по НДС и оборот по КПН? |
Пришло уведомление по камералке за 2007г,2008г, что регистрация поставщика не действительная, потом выяснили мы сами что он уже судом пойже признан лжепредпринимателем. Теперь надо дать доп. деклрацию по НДС и КПН. Вопросы: 1.Надо убирать обороты в НДС в 307.00. и 300 или достаточно убрать сам НДС в зачет? 2. При заполнении доп.декларации ф. 307.00. ставить номер строки как в первоначальной и суммы с минусом или надо также указывать все реквизиты (РНН,№ сч/ф,дата)? 3.В ф.100.00 надо убирать оборот по приобретению в 12 форме или только с вычетов одной суммой можно убрать? |
|
| Автор: | Galika |
| Добавлено: | #2 Чт Ноя 04, 2010 12:09:31 |
| Заголовок сообщения: | |
1.Надо убирать обороты в НДС в 307.00. и 300 2. При заполнении доп.декларации ф. 307.00. ставить номер строки как в первоначальной и суммы с минусом обязательно повторить все текстовые значения (РНН,№ сч/ф,дата) 3.В ф.100.00 надо убирать оборот по приобретению в 12 форме |
|
| Автор: | Azia |
| Добавлено: | #3 Чт Ноя 04, 2010 12:14:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Где можно прочитать что оброты по НДС надо убирать? |
|
| Автор: | naruto.aiman |
| Добавлено: | #4 Чт Ноя 04, 2010 12:41:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Azia У нас в компании такой тоже вопрос возник, ст.104.п.1.подп.1-1 по кнп вычитаем сумму, а по ндс-ст.237 п.1 подп.5 тоже минусуем, кодекс за 2008г. Добавлено спустя 2 минуты 56 секунд: Azia А еще пеня за весь этот период. Представляете какая эта сумма? C ув. |
|
| Автор: | Azia | ||||||||
| Добавлено: | #5 Чт Ноя 04, 2010 13:58:00 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Как можно прикинуть примерно ск-ко будет пеня?
а как вы это в бух.учете отразили? Добавлено спустя 4 минуты 5 секунд:
Как можно прикинуть примерно ск-ко будет пеня?
а как вы это в бух.учете отразили? |
|||||||||
| Автор: | iraken |
| Добавлено: | #6 Чт Июн 30, 2011 17:28:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Я получила уведомление по камер.контролю за 4 кв.2009г. о том, что поставщик решением суда признан недействительным((( Куплен товар на сумму 741 000т. В т.ч. НДС - 79 392,85 С чего начинать? Какие проводки делать, … как вообще изымать эти суммы... Если честно, я не знаю. Помогите, объясните если можно поподробней пожалуйста. Спасибо. |
|
| Автор: | esiphi |
| Добавлено: | #7 Чт Июн 30, 2011 17:56:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Предлагаю,бух.справкой: 1.Дт 5520-Кт 3130-Корректировка суммы НДС. 2.Дт 5520-Кт 3110-Коррктировка суммы КПН. 3.Дт 7470-Кт 3130-Начисление пени по НДС,не идущие на вычеты. С ув. |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #8 Чт Июн 30, 2011 17:57:56 |
| Заголовок сообщения: | |
iraken, посмотрите здесь http://balans.kz/viewtopic.php?t=23183 |
|
| Автор: | kramar | ||
| Добавлено: | #9 Вт Июл 05, 2011 17:46:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Пеня будет примерно 25% от суммы налога за каждый год. Чтобы избежать пени по НДС попробуйте воспользоваться нормой ст.258. Ниже прилагаю примерное письмо в Налоговый Департамент относительно корректировки НДС не в период совершения сделки с лжепредприятием, а в период, когда вступил в законную силу приговор суда: "В соответствии с подпунктом 5 пункта 1 статьи 258 «Корректировка сумм налога на добавленную стоимость, относимого в зачет 1. Налог на добавленную стоимость, ранее отнесенный в зачет, подлежит исключению из зачета в следующих случаях: 5) по операциям с налогоплательщиком, признанным лжепредприятием на основании вступившего в законную силу приговора или постановления суда»; В соответствии с нормой пункта 3 статьи 258 «Корректировка сумм налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, производится в том налоговом периоде, в котором наступили случаи, указанные в пунктах 1 и 2 настоящей статьи». Принимая во внимание, что Приговор Петропавловского городского суда №1-1/2011 от 29.03.2011 года, которым ТОО «…» признано лжепредприятием, вступил в законную силу в мае 2011 года, т.е. во 2-м квартале 2011 года, исходя из положений пункта 3 статьи 258 Кодекса РК «О налогах», корректировка НДС в , отнесенная в зачет по ФНО 307.00 за 2-й квартал 2007 года по счетам поставщика ТОО «….» будет произведена дополнительной декларацией ФНО 300.00 за 2-й квартал 2011 года." |
|||
| Автор: | iraken |
| Добавлено: | #10 Ср Июл 06, 2011 13:53:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, как и где можно узнать когда решение суда вступило в законную силу? В уведомлении сказано только о том, что, регистрация предприятия признана недействительной. Где искать концы? Добавлено спустя 49 минут 46 секунд: в СПИСКАХ ЛЖЕПРЕДПРИЯТИЙ, ЕГО НЕТ.... ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА НАЙТИ... ЕГО РНН 600300569281 :cry: |
|
| Автор: | Nat_ok |
| Добавлено: | #11 Ср Июл 06, 2011 15:55:36 |
| Заголовок сообщения: | |
можно получить копию решения суда у вашего инспектора или в отделе НК, которое выписало уведомление. |
|
| Автор: | kramar | ||
| Добавлено: | #12 Чт Июл 07, 2011 17:36:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В НК узнайте какой суд вынес приговор (постановление, решение), наймите адвоката для того, чтобы сделать адвокатский запрос на получение судебного решения. |
|||
| Автор: | iraken |
| Добавлено: | #13 Чт Июл 07, 2011 22:38:16 |
| Заголовок сообщения: | |
:oops: Извините, сегодня была в НУ, мне разъяснили что ... Государственная регистрация ТОО СЕДМУ решением суда признана НЕДЕЙСТВИТЕЛЬНОЙ (это ни есть лжепредприятие.... но согласно требованиям налогового законодательства расходы по операциям с предприятием подлежат вычету по КПН и исключению из зачета НДС)! Надо доп.ф.300. Только какие строки и какие приложения теперь заполнять...? По лжепредприятию понятно - 300,06,014, а что тут.... :shock: ? Добавлено спустя 7 минут 45 секунд: Кстати, насчет фин. отчетности.... Проводки по корректировке в 1С делаю этим годом согласно уведомления от 2011г., т.к. в 2009г. Уведомления не было! Тогда Фин.отчетность у меня за 2009г не меняется ? Простите, но я уже просто запуталась, в НУ сказали чтобы принесли с исправлениями и Фин. отчетность.... :%): БРЕД.... |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||||
| Добавлено: | #14 Пт Июл 08, 2011 09:55:18 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
По лжепредприятию 300.06.015, а в вашем случае 300.06.016.
Совершенно верно.
Обяъсните в своем НК, что согласно НСФО № 2 ошибки прошлых лет в финансовой отчетности исправляются путем внесеная изменений входящего сальдо текущего года, следовательно фин. отчетность за 2009 г меняться не будет. |
|||||||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #15 Вт Июл 12, 2011 00:22:24 |
| Заголовок сообщения: | |
А что вы думаете по поводу того, что была подана допка, в ответ на увед по сделке с тем, у кого признали недействительной регистрацию, и? НУ спустя несколько месяцев, уничтожила эти допики из КН, и по лицевому отсторнировала начисленные суммы. Это что все значит? Добавлено спустя 1 минуту 41 секунду: Если бы не увидела в ИНИСЕ в абсолютном лицевом, то решила бы, что мне приснилось Кто-нибудь что-нибудь слышал, что происходит? Новая редакция Кодекса заработала? |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #16 Чт Июл 14, 2011 09:10:18 |
| Заголовок сообщения: | |
А происходит - системная ошибка, а именно ошибочно списана задолженность....В НУ мне сказали, что я честный налогоплательщик, а то могла бы сделать как то воспользоваться таким "прощением" долга. |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||
| Добавлено: | #17 Чт Июл 14, 2011 09:16:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
- Нет, ребята, я не гордый. Не загадывая вдаль, Так скажу: зачем мне орден? Я согласен на медаль. А. Т. Твардовский Надо было хоть грамоту с них стребовать. Али письмо какое благодарственное. Уж на 2 тенге можно раскошелить НУ. Шучу. |
|||
| Автор: | Дариюша |
| Добавлено: | #18 Чт Авг 04, 2011 16:36:57 |
| Заголовок сообщения: | |
а мы всем миром отбились от лжепредпринимательства! приговор -опрвдательный :Yahoo!: :D |
|
| Автор: | natoka |
| Добавлено: | #19 Вт Июн 19, 2012 11:36:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите, если предприятие -поставщик признано лжепредприятием в 2012 г., а наша фирма закрыта в 2011 г., несет ли наш директор какую-либо ответственность или существует срок исковой давности по данным событиям |
|
| Автор: | Svetochek |
| Добавлено: | #20 Ср Июн 20, 2012 15:03:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Дариюша, подскажите пож-та как вам это удалось? Нам из за лже грозит банкротство. |
|
| Автор: | ozma |
| Добавлено: | #21 Пт Июн 28, 2013 11:43:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Всем добрый день. Возник такой вопрос: в феврале корректировала ФНО за 2007 год (уведомление в январе получили, поставщик признан лже), по состоянию на 15 января 2013 по базе лжепредприятий фирма числилась. Сейчас просматриваю данные по состоянию на 7 июня, 28 мая, 4 мая - не могу найти данную фирму. Подскажите, кто знает - как еще можно узнать достоверную информацию по данной фирме? |
|
| Автор: | Аршавский М | ||
| Добавлено: | #22 Пт Июн 28, 2013 12:01:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ДД! Т.е. в данном случае 5 лет исковой давности не существуют? |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #23 Пт Июн 28, 2013 12:04:02 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Нет. |
|||
| Автор: | Аршавский М |
| Добавлено: | #24 Пт Июн 28, 2013 12:09:49 |
| Заголовок сообщения: | |
И если работали с лже в 2006г., а признали его в 2013 лже, то срок по нему закончится только в 2018? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #25 Пт Июн 28, 2013 12:15:24 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Нет. Оно вообще-то заканчивается согласно ст 54 НК
|
|||||
| Автор: | Борычева Ольга |
| Добавлено: | #26 Пн Июл 01, 2013 16:04:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Если судиться, то возможно экономический суд, либо областной суд признает все-таки срок исковой давности. У нас был положительный пример, когда Налоговой отказали и нас оставили в покое, в связи с истечением срока давности. (ровно 5 лет прошло со дня сделок.) |
|
| Автор: | ЕкатеринаС |
| Добавлено: | #27 Вт Июл 02, 2013 23:07:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Вечер добрый! Получили уведомление НК о фиктивной сделке в первом квартале 2009 г. Соответственно надо корректировать КПН и НДС. В списках лжепредприятий сию фирму не нашла. Согласно НК не подлежат отнесению на вычеты расходы по сделкам, признанные по решению суда совершенными без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность. Забрала в НК Постановление о прекращении уголовного дела по амнистии. Интересует вопрос с юридической стороны: Постановление о прекращении уголовного дела по амнистии и постановление суда в данном случае имеют одинаковую силу? Постановление одобренно прокуратурой. |
|
| Автор: | Balu |
| Добавлено: | #28 Пн Ноя 10, 2014 20:03:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста если по уведомлению убираешь НДС из зачета по форме 300 это понятно, а как быть с 100 формой если я убираю сумму с поступления товара тогда у меня и остаток товара на конец налогового периода меняется и получается остаток товара на начало минус остаток на конец плюс поступление товара ( где мы уже убрали лжепоставщика) и в итоге КПН тот же. Или я не так понимаю и где можно об этом точно почитать. |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #29 Пт Апр 03, 2015 12:14:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Пришел увед на основании решения районного суда от 21.07.14 о необходимости убрать НДС с зачета во 2 кв 2013 (про КПН речь не идет), в списке лже предприятие не числится, минусовать НДС или отписываться? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #30 Пт Апр 03, 2015 13:10:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
vbnz, возможно его просто сняли с учета по НДС, т.к.
|
|||
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #31 Пт Апр 03, 2015 18:41:47 |
| Заголовок сообщения: | |
в уведомлении речь идет о лже-предпринимательстве и снятии с учета с начала его преступной деятельности, признание недействительной его регистрации. была у наших, говорят у самих нет еще решения суда, тоже понимают что районный суд-это не последняя инстанция, если говорят ответите просто разъяснением посчитают увед исполненным, но пошлют в СЭР данные. Добавлено спустя 34 секунды: СЭР это что то вроде финпола ныне |
|