| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Можно ли в форме 300.00 указать зачетную часть без самого оборота по реализации, облагаемого НДС? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | ANGEL22 |
| Добавлено: | #1 Пн Окт 18, 2010 16:42:58 |
| Заголовок сообщения: | Можно ли в форме 300.00 указать зачетную часть без самого оборота по реализации, облагаемого НДС? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=380311#380311 Всем привет! Могу ли я в форме 300 показать счета-фактуры, с НДС идущим в зачет, если оборот по реализации, облагаемый НДС =0? |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #2 Пн Окт 18, 2010 16:44:46 |
| Заголовок сообщения: | |
ANGEL22 т. е у вас нет дохода, но вы хотите показать в декларации входящие счета-фактуры? Думаю, что можно, получится, что будет НДС в зачет, а не к начислению. |
|
| Автор: | ANGEL22 |
| Добавлено: | #3 Пн Окт 18, 2010 16:49:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Да у меня есть доход, но он необлагаем я задавала этот вопрос в другой ветке. Получается что свидетельство по НДС выдано позже чем совершен оборот по реализации. А вот счета-фактуры, с НДС идущим в зачет как раз таки в этот срок укладываются. |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #4 Пн Окт 18, 2010 16:53:57 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
тогда так и заполняете декларацию по НДС, указав только приобретенные товары, услуги с НДС. и НДС у вас будет только зачетная сторона. |
|||
| Автор: | ANGEL22 |
| Добавлено: | #5 Пн Окт 18, 2010 16:54:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо! |
|
| Автор: | YelenaS |
| Добавлено: | #6 Пн Окт 18, 2010 16:55:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Вы показваете как реализацию, так и зачетную часть только с момента постановки на учет. Можете взять в зачет НДС по остаткам товаров на момент постановки на учет по НДС, но это другая тема. Если нет реализации за этот период, то нет и зачета. Даже если вы показываете зачетную часть, но т.к. реализация 0%,то и зачет=0. |
|
| Автор: | ANGEL22 |
| Добавлено: | #7 Пн Окт 18, 2010 16:58:09 |
| Заголовок сообщения: | |
А разве этот зачет не может пойти в счет будущего оборота по реализации? |
|
| Автор: | Nemo | ||||
| Добавлено: | #8 Пн Окт 18, 2010 17:00:54 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
а почему это? с того момента, как организация становится плательщиком НДС, так и имеет право брать в зачет НДС. YelenaS Возможно Вы описываете раздельный метод отнесения в зачет НДС?ANGEL22 у вас какой метод? Добавлено спустя 17 секунд:
может |
|||||
| Автор: | YelenaS |
| Добавлено: | #9 Пн Окт 18, 2010 17:02:01 |
| Заголовок сообщения: | |
По стр.300.00.026 (если у вас пропорциональный метод) = стр.300.00.024 (т.е. сумма зачета) Х на стр.300.00.008 (доля облагаемого оборота , у вас = 0%)= Сумма разрешенного зачета НДС. В данном случае она равна 0. |
|
| Автор: | ANGEL22 |
| Добавлено: | #10 Пн Окт 18, 2010 17:02:46 |
| Заголовок сообщения: | |
пропорциональный :) |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #11 Пн Окт 18, 2010 17:09:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
упс, тога я не права, сама запуталась, извините. Тогда изучите статью 261 НК. |
|||
| Автор: | YelenaS |
| Добавлено: | #12 Пн Окт 18, 2010 17:10:07 |
| Заголовок сообщения: | |
quote="ANGEL22"]А разве этот зачет не может пойти в счет будущего оборота по реализации?[/quote] Может, если есть хоть какая-то реализация. Если нет реализации вообще, то я считаю нет. Здесь работает чистая арифметика. |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #13 Пн Окт 18, 2010 17:20:42 |
| Заголовок сообщения: | |
ANGEL22 Вы же вроде уже разобрались со своим эти вопросом уже http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=20850 |
|
| Автор: | YelenaS | ||||
| Добавлено: | #14 Пн Окт 18, 2010 17:23:43 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Но счет-фактуры вы в 8 приложении всё равно показываете, т.к. обязаны. Зачетную часть тоже показываете по сумме. Т.е. стр.300.00.024 у вас бедет заполнена. Но стр.300.00.026
|
|||||
| Автор: | ANGEL22 |
| Добавлено: | #15 Пн Окт 18, 2010 17:25:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Айнука я как то забыла об этом уже... :oops: YelenaS спасибо за подробный ответ... |
|
| Автор: | YelenaS | ||
| Добавлено: | #16 Пн Окт 18, 2010 17:26:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Действительно, то же самое спрашивала. |
|||