» | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Оплата произведена в начале месяца, а документы выписаны в конце месяца. Могу взять в зачет НДС? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
Автор: | Гульайшам |
Добавлено: | #1  Пт Июл 02, 2010 09:46:00 |
Заголовок сообщения: | Оплата произведена в начале месяца, а документы выписаны в конце месяца. Могу взять в зачет НДС? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=352958#352958 Здравствуйте, коллеги! У меня такая ситуация. Мы оплатили и приобрели товар для производства в начале этого месяца. Но поставщик оттягивает с выпиской документов, ссылаясь на то, что их поставщик не с РК, выписывает им сч.фактуру в конце месяца(впервые такое слышу) и обещал выдать в начале июля. Ведь по новому законодательству сч.факт. выписывается в теч.пяти дней со дня оплаты. Будет ли правонарушением с их стороны, выписанная сч.факт. через месяц после оплаты? Могу ли я поставить с этой сч. фактуры сумму НДС в зачет? Может надо потребовать, чтобы они выписали сч. фактуру задним числом? Коллеги, подскажите,пожалуйста, как поступить? Заранее благодарю. |
Автор: | MARKO | ||||
Добавлено: | #2  Пт Июл 02, 2010 09:50:44 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
оплата в данном случае вообще ни причем, у нас В РК действует принцип начисления, т.е. 5 дней отсчитываются с момента фактического "перехода" ТРУ к Вам от поставщика.
в том периоде , в котором данная счф была выписана ( если это июль, то в зачет возьмете только в 1 квартале) |
Автор: | Светляк | ||
Добавлено: | #3  Пт Июл 02, 2010 09:50:46 | ||
Заголовок сообщения: | |||
не со дня оплаты ,а со дня совершения оборота по реализации. Накладная есть? |
Автор: | MARKO | ||
Добавлено: | #4  Пт Июл 02, 2010 09:51:38 | ||
Заголовок сообщения: | |||
пардон, кончно же в 3 квартале, извините |
Автор: | Марта | ||
Добавлено: | #5  Пт Июл 02, 2010 09:53:27 | ||
Заголовок сообщения: | |||
ст.263 п.7 Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти дней после даты совершения оборота по реализации. Вы товар забрали, они должны выписать счет-фактуру. Это нарушение. |
Автор: | Юнона | ||
Добавлено: | #6  Пт Июл 02, 2010 09:54:07 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Только при условии, что между датой накладной и СФ будет не более 5 дней. |
Автор: | Гульайшам |
Добавлено: | #7  Пт Июл 02, 2010 09:54:26 |
Заголовок сообщения: | |
Никаких доков нет. |
Автор: | Христина Ивановна | ||
Добавлено: | #8  Пт Июл 02, 2010 10:01:57 | ||
Заголовок сообщения: | |||
каким образом тогда они товар продекларировали, оприходовали, если нет доков от поставщика, какое тогда они имеют право реализовать вам товар не понятного происхождения? Здесь попахивает криминалом (контрабанда) :evil: :D |
Автор: | Алия Алдажарова |
Добавлено: | #9  Пт Июл 02, 2010 10:10:18 |
Заголовок сообщения: | |
Гульайшам при чем тут сч/ф от нерезидента. Приходуется на основании ГТД. Не может быть чтобы товар не растаможили (контрабанда). Требуйте. Обычно я таких поставщиков в черный список вношу. Вот такие потом через пять лет выясняется были лжепредпринимателями. |
Автор: | Гульайшам |
Добавлено: | #10  Пт Июл 02, 2010 10:11:56 |
Заголовок сообщения: | |
Мне тоже так кажется. И все таки если они мне выдадут сч. фактуру... Главное для меня, чтобы дата между сч. фак. и накл. не было более 5 дней? Добавлено спустя 1 минуту 57 секунд: А может мне в салык.kz посмотреть не являются ли они лжепредпринимателями? |
Автор: | Христина Ивановна | ||
Добавлено: | #11  Пт Июл 02, 2010 10:15:49 | ||
Заголовок сообщения: | |||
давно надо было при таких-то проблемах |
Автор: | MARKO | ||
Добавлено: | #12  Пт Июл 02, 2010 10:18:08 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Совершенно верно, при соблединии этого условия имеете право отнести НДС в зачет |
Автор: | Гульайшам |
Добавлено: | #13  Пт Июл 02, 2010 10:18:22 |
Заголовок сообщения: | |
Впервые с таким сталкнулась, тем более опыт работы у меня небольшой. Не подскажете, как я могу увидеть в салыке :oops: |
Автор: | MARKO | ||||
Добавлено: | #14  Пт Июл 02, 2010 10:18:28 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
согласна Добавлено спустя 35 секунд:
там есть список предприятий признанных лже. посомтрите на главной должна быть ссылка |
Автор: | Гульайшам |
Добавлено: | #15  Пт Июл 02, 2010 10:21:53 |
Заголовок сообщения: | |
По ходу можно спросить как вы выделяете цитаты? Гульайшам говорит и т.д. |
Автор: | Светляк |
Добавлено: | #16  Пт Июл 02, 2010 10:23:00 |
Заголовок сообщения: | |
Гульайшам а материалы в производство Вы тоже задним числом списывать будете? Или этот товар (материал) у Вас еще лежит не списанный и не реализованный? |
Автор: | MARKO | ||
Добавлено: | #17  Пт Июл 02, 2010 10:24:21 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Наводите на текст, который собираетесь цитировать, выделяете его, затем слева под ником Автора есть "цитировать" начимаете и все Добавлено спустя 22 секунды: начимаете=нажимаете, извините |
Автор: | Гульайшам | ||
Добавлено: | #18  Пт Июл 02, 2010 10:29:50 | ||
Заголовок сообщения: | |||
У нас есть на эту дату в остатках. Спасибо. Добавлено спустя 3 минуты 25 секунд: слева под ником Автора - ? не поняла Добавлено спустя 1 минуту 11 секунд: Это цитата? Добавлено спустя 4 минуты:
Добавлено спустя 7 минут 41 секунду: Сначала вместо слова "Автора" я прочитала :fool: Аврора. Пордон. |
Автор: | Юнона | ||||
Добавлено: | #19  Пт Июл 02, 2010 19:08:54 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
получила в личку
вы сможете взять НДС в зачет. |
Автор: | Данагуль |
Добавлено: | #20  Пт Июл 02, 2010 19:37:55 |
Заголовок сообщения: | |
ст.263 п.7. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти дней после даты совершения оборота по реализации. п.16 В случаях, предусмотренных подпунктом 1)-3) пункта 15 настоящей статьи...... При этом выписка счет-фактуры осуществляется в случаях предусмотренных: 1) в подпункте 3) - за нал пункта 15 настоящей статьи - в день совершения оборота по реализации по месту реализации товаров, работ, услуг Я поняла из п.16 ст 263 что за нал выписка сч/ф должна производиться день в день. А если нет то не имею права НДС брать в зачет |
Автор: | Kenga | ||||||
Добавлено: | #21  Пт Июл 02, 2010 20:13:02 | ||||||
Заголовок сообщения: | |||||||
Данагуль, читаем еще раз внимательно подпункт 3) пункта 15 статьи 263:
Т.е. здесь идет речь о физических лицах, которым вообще-то счет-фактура не нужна (например, в магазине). Но если это физическое лицо захочет, то может потребовать у продавца счет-фактуру, и тогда ему обязаны его выписать. Но обратиться это физическое лицо за счетом-фактурой имеет право только в тот же день, не позже. В этом смысл пункта 16:
Если же речь идет о расчетах между юридическими лицами, то считаю, что Юнона ответила вам правильно. Например, мы изготавливаем торговое оборудование по индивидуальным заказам, но работаем только по предоплате. Клиент делает предоплату 80%, мы выбиваем ему чек ККМ, но документы выписать сразу не можем, потому что оборудование еще не изготовлено и реализации не было. Когда оно будет сделано, клиент оплачивает оставшуюся часть суммы, получает второй чек и мы выписываем накладную и счет-фактуру на общую сумму по двум чекам. Ничего противозаконного в этом не вижу. Если заказ большой, то временной промежуток между датой оплаты и датой накладной и счета-фактуры может быть больше месяца - это уже к вопросу Гульайшам в топикстартере темы. Добавлено спустя 12 минут 53 секунды: Кстати, в пп.3) п.15 и в пп.1) п.16 ст.263 ключевое слово даже не "населению", а "реализации". Например, такая ситуация: вы, как физическое лицо пришли в ателье, заказали сшить платье и сразу заплатили авансом за этот заказ. Они выбили вам чек. Вы можете потребовать у них выписать счет-фактуру, но только
то есть тогда, когда ваше платье будет готово. |
Автор: | Данагуль |
Добавлено: | #22  Сб Июл 03, 2010 09:37:26 |
Заголовок сообщения: | |
Кенга, спасибо Вам большое за разъяснение НК :Rose: |
Автор: | Tomiris |
Добавлено: | #23  Ср Июл 27, 2011 13:04:30 |
Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, ситуация: предоплату закинули по безналу , в счете на оплату указано: предоплата за товар. Товар может выбираться частями из магазина в течение какого то времени (например месяц). Вопрос: выписывать общую счет фактуру только тогда, когда выберут полностью сумму предоплаты? Правомерно ли ,ведь деньги прийдут на счет намного раньше и между проплатой и реализацией пройдет время. Или выписывать счет-фактуру каждый раз ,когда часть товара будут забирать. И тогда эта сумма (предоплата) разобьется на много частей? Как сделать правильно? |
Автор: | Поликсени | ||
Добавлено: | #24  Ср Июл 27, 2011 13:06:09 | ||
Заголовок сообщения: | |||
именно так, а предоплата - это гарантия того, что за товар рассчитались всего лишь. |
Автор: | Elis3 |
Добавлено: | #25  Ср Июл 27, 2011 13:39:38 |
Заголовок сообщения: | |
Счет-фактура привязывается не к оплате, а к накладной на отгрузку товара. Tomiris, накладную они вам дают? Если дают, то когда, при каждой отгрузке или когда вы весь товар "выберите"? По закону - обязаны давать при каждой отгрузке, это подтверждение того, что товар вам отпущен. И доверенность вы им должны давать взамен при каждой отгрузке. На полученную часть товара. А счет-фактура может выписываться не позднее 5 дней после отгрузки, т.е. после даты накладной. И они имеют право накопить накладных на 5 дней и выписать на их основании 1 счет-фактуру. Это согласно Налогового Кодекса. Хотя, конечно же, удобнее выписывать СФ на каждую накладную при каждой отгрузке. |