» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Если за счет округления в реестрах счетов-фактур ф.300.07,300.08 не идут суммы с декларацией?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: YelenaS
Добавлено: #1  Чт Май 06, 2010 14:28:45
Заголовок сообщения: Если за счет округления в реестрах счетов-фактур ф.300.07,300.08 не идут суммы с декларацией?
Кто как решает вопрос, если за счет округления в реестрах счетов-фактур ф.300.07,300.08 не идут суммы НДС с декларацией от 3 да 10 тенге. Раньше я кое в каких счетах корректировала суммы НДС в большую или в меньшую сторону. Сейчас , когда подаются данные и о выданных и полученных счетах-фактурах, при комеральном контроле могут быть расхождения у налогоплательщиков.
Автор: Елена Т
Добавлено: #2  Чт Май 06, 2010 16:14:00
Заголовок сообщения:
Стараюсь округлять по правилам, а вообще мы по правилам должны учитывать сумму указанную в счет-фактуре - т.е. с копейками и значит общая сумма в основной форме должна быть на основании данных бух.учета (там ведь считается как положено с копейками).
Думаю что разница в 3-10 тенге не существенна.
Автор: Салтанат
Добавлено: #3  Пт Май 07, 2010 16:37:15
Заголовок сообщения:
В декларацию какую сумму указывать, которая в приложении или на основании данных бух.учета. У меня разница в декларации по начислению НДС и приложение 300.07 на 9 тг. из-за округления?
Автор: Ange
Добавлено: #4  Пт Май 07, 2010 16:44:47
Заголовок сообщения:
я учитываю на основании данных бухучета и в реестрах и в декларации. Правда реестры ругаются, пишут что неправильно посчитана сумма. Но по-моему лучше так, чем пойдет разница между б/у и отчетами.
Автор: Салтанат
Добавлено: #5  Пт Май 07, 2010 16:48:57
Заголовок сообщения:
У меня тоже реестры ругаются, они потом отправляются? Если, да дальше с НК не придут уведомление, что общая сумма реестра не соответствуют суммам строк
Автор: Салтанат
Добавлено: #6  Пт Май 07, 2010 19:52:36
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Думаю что разница в 3-10 тенге не существенна.

А как можно эту разницу закрыть у меня по БУ и отчетами 17 тг. разница 9 тг. по выданным с-ф, 8 тг по полученным с-ф?
Автор: AndreyD
Добавлено: #7  Пт Май 07, 2010 20:03:53
Заголовок сообщения:
у меня из-за нескольких тысяч с/ф округление доходит до 200,0 и более тенге, думаю это объяснимо (округление как-никак арифметическое... :%):
Автор: Салтанат
Добавлено: #8  Пт Май 07, 2010 20:08:54
Заголовок сообщения:
Бух. справкой можно откорректировать, что бы обортка с отчетами сходилась. Какие проводки можно дать, что бы было все красиво.
Автор: Lapka
Добавлено: #9  Пт Май 07, 2010 21:48:57
Заголовок сообщения:
Считаю, что суммы по реестру и сумму отраженные в декларации должны сходится.
правлю сумму забитые в реестре, и "подвожу" их к значению указанному в декларации
Автор: Elis
Добавлено: #10  Пт Май 07, 2010 22:36:18
Заголовок сообщения:
А мне кажется, что подправлять суммы в реестре не следует.
Это же суммы по конкретным РНН. Они потом в камералке вылезут.
А камералка автоматом выставляется, что сто тысяч, что одна тенге - ей ровно.
Автор: YelenaS
Добавлено: #11  Сб Май 08, 2010 12:59:42
Заголовок сообщения:
Elis говорит:
Они потом в камералке вылезут.
А камералка автоматом выставляется, что сто тысяч, что одна тенге - ей ровно.

Вот я этого тоже опасаюсь, поэтому и не правлю реестр. Но при этом может выплыть камералка по расхождению реестра с основной декларацией, закалодовнный круг получается. Поко у меня не идет сумма по реестрам и декларации, придется навероне ждать какое придет уведомление по камеральному контролю, а там действовать по обстоятельствам.
Салтанат говорит:
Бух. справкой можно откорректировать, что бы обортка с отчетами сходилась.

Я не думаю, что это хорошее решение.
Автор: Elis
Добавлено: #12  Сб Май 08, 2010 13:05:58
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
Но при этом может выплыть камералка по расхождению реестра с основной декларацией

А тут никакие поля с реестрами не должны сходиться.
Всегда есть другие причины для расхождения, кроме проблемы округления.
Автор: YelenaS
Добавлено: #13  Сб Май 08, 2010 13:13:01
Заголовок сообщения:
Elis говорит:
Всегда есть другие причины для расхождения, кроме проблемы округления.

Согласна, но кто знает какой камеральный контроль придумают, на моей памяти такие нелепые были.
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #14  Сб Май 22, 2010 19:04:12
Заголовок сообщения: Строка 300.00.014 I не сходится с приложением 8 на сумму округления
Строка 300.00.014 I не сходится с приложением 8 на сумму округления.
Учет ведется в тенге и тиын, при формировании в регламентированной отчетности формы 300.00 в строку 300.00.014 I попадают все значения из оборотки. А в приложении 8 значения округляются. Отсюда получается разница от 5 до 35 тенге. Как быть, в отчете "подогнать" сумму строки 300.00.014 I под общую сумму НДС в приложении 8?
Автор: Ведмедь
Добавлено: #15  Сб Май 22, 2010 19:26:11
Заголовок сообщения:
S76 говорит:
в строку 300.00.014 I попадают все значения из оборотки

правильно под нее и нужно
S76 говорит:
"подогнать"

т.к. если и будут проверять, то это будут делать по оборотке.
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #16  Сб Май 22, 2010 19:30:44
Заголовок сообщения:
Я наверно неправильно выразилась. Как я понимаю, строка 300.00.014 I должна быть равна итоговым значениям приложения 8. Я беспокоюсь про камералку, которая выявит несоответствие этих строк...
Автор: Ведмедь
Добавлено: #17  Сб Май 22, 2010 19:42:57
Заголовок сообщения:
Я вас понял, читайте пост №2, не забываем что есть налоговый регистр по счетам-фактурам полученным, вот там будет все учитываться с тиынками.
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #18  Сб Май 22, 2010 19:59:25
Заголовок сообщения:
Ведмедь Ваше мнение понятно, спасибо!
Автор: Елена Т
Добавлено: #19  Сб Май 22, 2010 22:49:37
Заголовок сообщения:
S76
Темы объединила, читайте с начала.
Автор: СветланаЛ
Добавлено: #20  Пт Июл 16, 2010 16:54:38
Заголовок сообщения:
Делаю декларацию 300 и опять сомнение с округлением, приложение 7 не идет с основной декларацией, если так оставить, то программа ругается о не соответстии строк, обводит красным, боюсь, что потом придет камеральное уведомление о несоответствии. Ранее когда работали в СГДС, такое уже было , пришлось подгонять тенге и сдавать доп отчет.
Автор: Пангея
Добавлено: #21  Вт Окт 26, 2010 08:57:03
Заголовок сообщения:
Прочитала все сообщения по данной теме, так и не поняла как быть:
подогнать суммы декларации 300 по НДС к суммам указанным в приложениях 300.07 и 300.08;
или смириться с расхождением в несколько тенге?
Автор: Дархан009
Добавлено: #22  Вт Окт 26, 2010 09:12:09
Заголовок сообщения:
Пангея говорит:
смириться с расхождением в несколько тенге?

Да
Автор: angelrooz
Добавлено: #23  Вт Дек 14, 2010 10:34:17
Заголовок сообщения:
У меня из-за округления расхождения по реестрам в обороте на -134 в сумме НДС +133
Я уже за 1,2, кв 2010г выравниваю эти расхождения подгоняю под оборотку форму 300 выравниваю в строке 300.00.001 (6) обороты по реализации населению за наличный расчет. Я думаю 3 кв отправить с округлением как есть только в Бухгалтерии сделать проводки
Д-т К-т
00 3310 +133
1251 6010 - 134
Будет ли верно?

Добавлено спустя 3 минуты 35 секунд:

Или подбивать как раньше делала выравнивать за счет часных лиц

Добавлено спустя 7 минут 11 секунд:

пожалуста посоведуйте как быть
Автор: Елена Т
Добавлено: #24  Вт Дек 14, 2010 10:49:29
Заголовок сообщения:
angelrooz Вы тему с начала читали?
Автор: angelrooz
Добавлено: #25  Вт Дек 14, 2010 11:29:33
Заголовок сообщения:
Елена Т Здравствуйте!!! Я читала но у меня сомнения из-за этих расхождений.
Отправлять как сформировало или подбивать по оборотки выравнивая за счет Чл

Добавлено спустя 6 минут 37 секунд:

Елена Т говорит:
Стараюсь округлять по правилам, а вообще мы по правилам должны учитывать сумму указанную в счет-фактуре - т.е. с копейками и значит общая сумма в основной форме должна быть на основании данных бух.учета (там ведь считается как положено с копейками).
Думаю что разница в 3-10 тенге не существенна.
Вы так и делаете допустим в 1С оборот 200000 а НДС 24000, а округляя по реестрам 7,8 в 300ф оборот 199866 НДС 24133 как тут быть три года пройдет разница 1С с лицевыми счетами вырастет + - 1596 т.
Автор: Елена Т
Добавлено: #26  Вт Дек 14, 2010 11:47:10
Заголовок сообщения:
angelrooz говорит:
в строке 300.00.001.....обороты по реализации

Цифры согласно данным с 1с, т.е. суммы с учетом двух цифр после запятой (тиын), можно сделать реестр по счет-фактурам в 1с (не реестры к 300ф) где будут видны суммы с тиынами и общие цифры по реестру сверить с данными по счетам учета.
В реестре 300ф цифры округлите по арифм.правилам.
Да, будет разница, но согласно правил заполнения реестр не является расшифровкой к строке 300.00.001.
Главное чтобы клиенты точно также округлили в своих реестрах данные копейки.
Автор: angelrooz
Добавлено: #27  Вт Дек 14, 2010 12:04:27
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
angelrooz говорит:
в строке 300.00.001.....обороты по реализации

Цифры согласно данным с 1с, т.е. суммы с учетом двух цифр после запятой (тиын), можно сделать реестр по счет-фактурам в 1с (не реестры к 300ф) где будут видны суммы с тиынами и общие цифры по реестру сверить с данными по счетам учета.
В реестре 300ф цифры округлите по арифм.правилам.
Да, будет разница, но согласно правил заполнения реестр не является расшифровкой к строке 300.00.001.
Главное чтобы клиенты точно также округлили в своих реестрах данные копейки.


Получается реестры 300ф 7,8 буду округлять, но в самой форме Буду ставить по данным бухгалтерского учета строки 300.00.001(6)(10) по бух учету
300.00.014 по бух учету
Елена я вас верно понела.
Спасибо большое.
Автор: Елена Т
Добавлено: #28  Вт Дек 14, 2010 12:56:51
Заголовок сообщения:
Да верно поняли.
Автор: YelenaS
Добавлено: #29  Вт Дек 14, 2010 14:33:31
Заголовок сообщения:
angelrooz говорит:
-134

Вы знаете из моей практики расхождения на такую сумму ,как правило , происходит из-за какой-нибудь ошибки. Совет поищите ошибку или перепроверте.
Елена Т говорит:
Цифры согласно данным с 1с, т.е. суммы с учетом двух цифр после запятой (тиын), можно сделать реестр по счет-фактурам в 1с (не реестры к 300ф) где будут видны суммы с тиынами и общие цифры по реестру сверить с данными по счетам учета.

Расхождения за счет округления от 2 до 30 тенге бывают, больше чаще уже за счет ошибки.
Автор: angelrooz
Добавлено: #30  Вт Дек 14, 2010 15:32:32
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
angelrooz говорит:
-134

Вы знаете из моей практики расхождения на такую сумму ,как правило , происходит из-за какой-нибудь ошибки. Совет поищите ошибку или перепроверте.
Елена Т говорит:
Цифры согласно данным с 1с, т.е. суммы с учетом двух цифр после запятой (тиын), можно сделать реестр по счет-фактурам в 1с (не реестры к 300ф) где будут видны суммы с тиынами и общие цифры по реестру сверить с данными по счетам учета.

Расхождения за счет округления от 2 до 30 тенге бывают, больше чаще уже за счет ошибки.

У меня в месяц около 2000 тыс СФ В квартал достигает 7,6 тыс СФ если это ошибка то у меня не идет допустим Общий оборот 2000 и НДС 240 это ошибка, Если общий оборот меньше на 134, а НДС больше на 134 или 133, то это за счет округления

Добавлено спустя 2 минуты 17 секунд:

Я допускаю что округления 2,3 тг. может быть при малом документобороте, но когда свыше 1000 СФ разница чувствуется
Автор: YelenaS
Добавлено: #31  Вт Дек 14, 2010 15:38:29
Заголовок сообщения:
Вам виднее. Я вообще 8-е приложение имела ввиду.
Автор: angelrooz
Добавлено: #32  Вт Дек 14, 2010 15:39:50
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
Вам виднее. Я вообще 8-е приложение имела ввиду.
У меня в 7 приложении такая разница, а в 8
4,5 тенге :)
Автор: YelenaS
Добавлено: #33  Вт Дек 14, 2010 15:42:19
Заголовок сообщения:
angelrooz говорит:
У меня в 7 приложении такая разница

Согласна, в 7 может быть.
Автор: Виктория66
Добавлено: #34  Ср Июл 31, 2013 11:34:44
Заголовок сообщения:
Добрый день! Опять время отчетов и тот же вопрос...

Идет расхождение между строками:
300.00.013 - осн. формы и суммой НДС , одлежащего отнесения в зачет приложения - 300.08 на несколько тенге за счет округления по каждой счет фактуре в приложении.
Что в данной ситуации предпринять, чтобы в последствии не было камерального контроля? Тема 2010 года, что так сказать, нового в 2013 году.
1. Игнорировать эту разницу.
2. Корректировать строку 300.00.013 - осн. формы под приложение.(будет расхождение с обороткой)
3. Корректировать строки приложения под строку 300.00.013 .(не факт, что клиенты округлят так же).

Заранее спасибо.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #35  Ср Июл 31, 2013 12:03:59
Заголовок сообщения:
Виктория66 говорит:
1. Игнорировать эту разницу.

Я делаю так
Автор: angelrooz
Добавлено: #36  Ср Июл 31, 2013 12:17:15
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
Виктория66 говорит:
1. Игнорировать эту разницу.

Я делаю так
я тоже так делаю пока ув не приходили.
Автор: Buh_galter
Добавлено: #37  Ср Июл 31, 2013 12:20:44
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
согласно правил заполнения реестр не является расшифровкой к строке 300.00.001

Возможно расхождения по суммам НДС относимого в зачет не по счет фактуре,проездные документы.

Добавлено спустя 9 минут 52 секунды:

Думаю не надо ничего подгонять
Автор: Виктория66
Добавлено: #38  Пн Ноя 04, 2013 10:45:02
Заголовок сообщения:
Добрый день! Теперь возник вопрос по строке 300.00.001. и суммой оборота без НДС и суммой НДС по Приложению № 7 к декларации. Идет расхождение между строками за счет опять же округления по каждой с/ф в Приложении. По 300.08 понятно, что расхождение будет не только из-за округления, но из-за отсутствия в Приложении, например, жд документов.
По 300.00.001 и Прилож. № 7:
Сумма по декларации идет с реестром и бух. учетом.
Что посоветуете сделать для избежания камерального контроля:
1. Игнорировать эту разницу.
2. Корректировать строку 300.00.001 - осн. формы под приложение.(будет расхождение с обороткой)
3. Корректировать строки приложения под строку 300.00.001 .(не факт, что клиенты округлят так же).

Заранее спасибо.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #39  Пн Ноя 04, 2013 11:02:21
Заголовок сообщения:
А строка 300.00.001 тоже не обязана совпадать с итоговой суммой приложения 300.07, т.к. мы не обязаны выписывать счета-фактуры физическим лицам.
Даже если вы их выписываете, то согласно правилам заполнения ф.300 счета-фактуры, выписанные физлицам и нерезидентам, не включаются в реестр 300.07.
Автор: Виктория66
Добавлено: #40  Пн Ноя 04, 2013 11:08:54
Заголовок сообщения:
Значит оставляем как есть ... т.е. эта разница из-за округления пускай остается.
Спасибо.
Автор: DEA
Добавлено: #41  Пн Ноя 04, 2013 14:02:22
Заголовок сообщения:
Рита говорит:
Даже если вы их выписываете, то согласно правилам заполнения ф.300 счета-фактуры, выписанные физлицам и нерезидентам, не включаются в реестр 300.07.

Здравствуйте коллеги! Вопрос может быть не совсем по теме. Прошу прощения .Подскажите пожалуйста.Включила счет фактуру, выписанную нерезитенту(филиал),осуществляющему деятельность в РК, в приложение 300.07.Это ошибка? С ув.

Добавлено спустя 2 минуты 31 секунду:

нерезиденту
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #42  Пн Ноя 04, 2013 14:05:32
Заголовок сообщения:
Да. Согласно правилам
Цитата:
39. Не отражаются в Реестре счета-фактуры, выписанные в адрес нерезидентов, не осуществляющих деятельность в Республике Казахстан, в том числе через филиал и представительство, а также выписываемые в адрес физических лиц, за исключением индивидуальных предпринимателей.

Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #43  Пн Ноя 04, 2013 14:05:41
Заголовок сообщения:
В принципе, ошибка. Но, думаю, не существенная. Я бы оставила, как есть, ведь на сумму НДС это никак не влияет.

Добавлено спустя 12 минут 13 секунд:

DEA, непраильно мы вам сказали.

Если ваш нерезидент осуществляет деятельность в РК через филиал и представительство (т.е. имеет постоянное учреждение), то тогда этот счет-фактуру надо включать в реестр, согласно тем же правилам, которые Трудоголик2 процитировала.
Автор: DEA
Добавлено: #44  Пн Ноя 04, 2013 14:27:20
Заголовок сообщения:
Спасибо,Рита! Успокоили.Баланс всегда выручает.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ