| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Заполнение Формы 910.00 в 2009 г. для ТОО на упрощенке |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | [email protected] |
| Добавлено: | #1 Ср Апр 15, 2009 17:12:12 |
| Заголовок сообщения: | Заполнение Формы 910.00 в 2009 г. для ТОО на упрощенке |
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=275451#275451 Добрый день! ТОО по упрощенной декларации, без НДС. Правильно ли я посчитала налоги: доход за 1 квартал 2009 года составил 400 000тг., налог 3% = 12000 тг., из них: 6000 - КПН/ИПН, 6000 - СН. Сумма СО (от з/п) за янв.-февр.-март= 9698,4 тг. Итого надо заплатить: КПН/ИПН = 6000тг. СН = 6000тг. - 9698,4тг.(СО) = -3698,4. Получается СН я не плачу? :roll: |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #2 Ср Апр 15, 2009 17:14:18 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не платите. СН - 0. |
|||
| Автор: | Julia1207 |
| Добавлено: | #3 Пн Апр 20, 2009 19:26:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Пожалуйста подскажите , ТОО на упрощенке, я подсчитала КПН/ИПН и соц налог исходя из дохода , потом указала ИПН исходя из зарплаты сотрудника , а так же соц.отчисления и ОПВ. А по бух.учету я получается не должнв с зар.платы сотрудника считать соц. налог ? Получается что в 1с будут проводки с зар.платы только ИПН и ОПВ и соц отчисления ? Соц налог надо удалить или я ещё с зар.платы сотрудника считаю соц налог ? |
|
| Автор: | Котеночек | ||||
| Добавлено: | #4 Пн Апр 20, 2009 19:43:01 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да.
Соц. налог отсторнируйте так, чтобы у вас за квартал соц налог в 1С сошелся с соц налогом по ф. 910 с дохода. |
|||||
| Автор: | LV |
| Добавлено: | #5 Пн Апр 20, 2009 19:44:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Julia1207 При налоговом режиме на Упрощенной декларации соц налог исчисляется исходя из дохода. Из зарплаты сотрудников СН не исчисляется. Чтобы в 1С не удалять проводки по СН с з/платы в Справочнике - Прочие - Виды начислений по з/п и пр.доходов в строке Оклад уберите галочку "Облагать соц. налогом". Тогда программа не будет считать СН по сотрудникам при начислении з/п |
|
| Автор: | Gwen |
| Добавлено: | #6 Вт Апр 28, 2009 19:48:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Ссылку по 910 сюда дали, а здесь только расчеты, где искать заполнение 910 за 1 квартал 2009 г. для ТОО? Меня интересуют поля 910.00.012, 910.00.015, 910.00.017 - в них конкретко пишется про индивидуального предпринимателя, а у меня ТОО, и заполнения эти строки требуют непременно, подскажите как верно? сообщение перенесено в из ветки http://balans.kz/viewtopic.php?t=14809 = Solitary |
|
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #7 Вт Апр 28, 2009 20:41:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Gwen ждите, когда вам ответят Добавлено спустя 15 минут 34 секунды:
строка 910.00.012 - указывается сумма соц. налога, подлежащего уплате в бюджет в размере ½ от исчисленной суммы налогов по декларации за минусом суммы соц.отчислений - не важно ИП или ТОО по поводу ОПВ: для вас строка 910.00.27 - в строках 910.00.027 I, 910.00.027 II и 910.00.027 III указываются суммы начисленных доходов работников, с которых удерживаются (начисляются) обязательные пенсионные взносы по поводу соц. отчислений: в строках 910.00.030 I, 910.00.030 II, 910.00.030 III указываются суммы социальных отчислений в каждом месяце налогового периода, определяемых в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан об обязательном социальном страховании. |
|||
| Автор: | Gwen |
| Добавлено: | #8 Вт Апр 28, 2009 22:28:55 |
| Заголовок сообщения: | |
мне в ошибках высветились три строки: 910.00.017 - Сумма социальных отчислений за индивидуального предпринимателя и 910.00.017 - Сумма обязательных пенсионных взносов за индивидуального предпринимателя |
|
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #9 Вт Апр 28, 2009 22:39:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
насколько я поняла вы не ИП, а ТОО, значит, ставите в этих строках "0". У вас они не подлежат заполнению |
|||
| Автор: | Solitary | ||||
| Добавлено: | #10 Ср Апр 29, 2009 20:06:43 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
согласно НК-2009
т.е. до 25 мая вы должны оплатить налоги |
|||||
| Автор: | АленаAKS |
| Добавлено: | #11 Пт Май 01, 2009 11:00:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день.Подскажите,пожалуйста, я ТОО на упрощенке. в 910 форме заполнила строки с 910.00.001 по 910.00.010.что дальше не знаю.доверительный управляющий-это кто?у меня только дитектор и наемный работник.зп директора 40 000 в месяц, наемного работника-30 000. что делать дальше?с какой строки разносить? |
|
| Автор: | Solitary |
| Добавлено: | #12 Пт Май 01, 2009 12:00:26 |
| Заголовок сообщения: | |
АленаAKS дальше заполняете со строки 910.00.012 - указываете сумму соц. налога далее со строки 910.00.018 - исчисление ИПН с дох. резидентов откройте правила заполнения http://urist.kz/content/view/86/62/ и согласно правилам заполняйте отчетность по доверительному управляющему - если у вас заключен договор доверительного управления имуществом согласно ст.35 НК-2009 если такого договора нет, пропускаете эти строки |
|
| Автор: | lolga |
| Добавлено: | #13 Вт Авг 04, 2009 17:03:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте. ТОО на упрощенке, числится 1 директор. Зпл 15000. Доход 480000. 910.00.001 - 480000 910.00.006 - 14400 910.00.010 - 7200 910.00.012 - 5580 910.00.018 - 45000 910.00.019 - 9 910.00.028 - 45000 910.00.029 - 40500 910.00.030 - 1620 Проверьте пожалуйста правильно ли я делаю? |
|
| Автор: | Volgina A | ||
| Добавлено: | #14 Вт Авг 04, 2009 17:16:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
910.00.018-45000 910.00.019-2703 910.00.028-13500-за 3 месяца |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #15 Вт Авг 04, 2009 17:25:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а это про что строчки? |
|||
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #16 Вт Авг 04, 2009 17:28:07 |
| Заголовок сообщения: | |
910.00.019-сумма ипн 910.00.028-сумма пенсионных отчислений |
|
| Автор: | lolga |
| Добавлено: | #17 Вт Авг 04, 2009 17:28:47 |
| Заголовок сообщения: | |
так з/пл 15000 ,почему 910.00.019 2703??? 910.00.018 1 месяц 15000 2 месяц 15000 3 месяц 15000 910.00.019 1 месяц 3 2 месяц 3 3 месяц 3 получается сумма ИПН 9 тенге, разве не так? |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #18 Вт Авг 04, 2009 17:34:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ну за работника - ИПН получается 3*3=9 (вычет применён?)
а ту вроде ОПВ д.быть, т.е. 4500 |
|||
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #19 Вт Авг 04, 2009 17:36:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
не правильно, про вычет МЗП забыли так должно быть 910.00.001 - 480000 910.00.005 - 15000 910.00.006 - 14400 910.00.010 - 7200 910.00.012 - 5580 910.00.015 - 0 910.00.017 - 0 910.00.018 I- 15000 910.00.018 II - 15000 910.00.018 III - 15000 910.00.018 I+II+III 910.00.019 I - 3 910.00.019 II - 3 910.00.019 III - 3 910.00.019 I+II+III - 9 910.00.027 I - 15000 910.00.027 II - 15000 910.00.027 III - 15000 910.00.027 I+II+III - 45000 910.00.028 I - 1500 910.00.028 II - 1500 910.00.028 III - 1500 910.00.028 I+II+III - 4500 910.00.029 I - 13500 910.00.029 II - 13500 910.00.029 III - 13500 910.00.029 I+II+III - 40500 910.00.030 I - 540 910.00.030 II - 540 910.00.030 III - 540 910.00.030 I+II+III - 1620 |
|||
| Автор: | sava |
| Добавлено: | #20 Вт Авг 11, 2009 08:57:54 |
| Заголовок сообщения: | |
В ТОО (упр режим) 3 наемных работника. зпл 40000,40000,30000. Ср зарплата 36666 - больше чем 2,5 МЗП. Сумма исчисленных налогов составила 28418. Делаю корректировку 28418-1,5*3 = 27139. Потом с этой суммы считаю Соц налог и ИПН. Правильно? или надо корректировку делать 1,5*2 (т.к. только у двоих зпл больше чем 2,5*13470)???? Помогите пожалуйста. |
|
| Автор: | loris |
| Добавлено: | #21 Вт Авг 11, 2009 09:23:13 |
| Заголовок сообщения: | |
sava На мой взгляд вы посчитали правильно, т.е. налог уменьшается на 1,5% за каждого работника, (т.е. 3 раб.) Статья 436. Исчисление налогов по упрощенной декларации 1. Исчисление налогов на основе упрощенной декларации производится налогоплательщиком самостоятельно путем применения к объекту налогообложения за отчетный налоговый период ставки в размере 3 процентов. 2. Сумма налогов, исчисленная за налоговый период согласно пункту 1 настоящей статьи, подлежит корректировке в сторону уменьшения на сумму в размере 1,5 процента от суммы налога за каждого работника, исходя из среднесписочной численности работников, если среднемесячная заработная плата работников по итогам отчетного периода составила у индивидуальных предпринимателей не менее 2-кратного, юридических лиц - не менее 2,5-кратного минимального размера заработной платы, установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете. |
|
| Автор: | sava |
| Добавлено: | #22 Вт Авг 11, 2009 09:58:05 |
| Заголовок сообщения: | |
В декларации соц налог будет - 0, и не буду платить соц налог???[/quote] Исчисленная сумма налогов уплачивается в бюджет в виде индивидуального (корпоративного) подоходного налога в размере ½ от исчисленной суммы налогов и социального налога в размере ½ от исчисленной суммы налогов за минусом суммы социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования все правильно соц налог будет 0 |
|
| Автор: | КАЙ |
| Добавлено: | #23 Пт Ноя 13, 2009 10:21:45 |
| Заголовок сообщения: | Заполнение 910 формы. Проверьте господа бухгалтера. |
У нас ТОО но работаем по упрощенке. Некоторые графы не заполнены старый бухгалтер не заполняла и я не заполнил. Надо ли заполнять эти графы? |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #24 Пт Ноя 13, 2009 10:32:20 |
| Заголовок сообщения: | |
КАЙ у вас не заполнена графа 910.00.008. думаю, что ее надо заполнять, т.к. у вас размер средней ЗП больше 2,5 кратного МЗП. с-но ст. 436 НК, п.2 |
|
| Автор: | Оксана_К |
| Добавлено: | #25 Пт Ноя 13, 2009 10:43:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Согласна с Nemo |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #26 Пт Ноя 13, 2009 10:45:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Оксана_К точно, такой же и у меня расчет получился.. так что, КАЙ берите на вооружение |
|
| Автор: | КАЙ |
| Добавлено: | #27 Пт Ноя 13, 2009 11:21:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Так получается что я и все бухгалтера которые у нас работали исчисляли налог с плюсом. Можете вот это в схеме показать, что как отнимать по подробнее. А то я уже запутался. Буду очень благодарен. Ст. 436 2. Сумма налогов, исчисленная за налоговый период согласно пункту 1 настоящей статьи, подлежит корректировке в сторону уменьшения на сумму в размере 1,5 процента от суммы налога за каждого работника, исходя из среднесписочной численности работников, если среднемесячная заработная плата работников по итогам отчетного периода составила у индивидуальных предпринимателей не менее 2-кратного, юридических лиц - не менее 2,5-кратного минимального размера заработной платы, установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете. |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #28 Пт Ноя 13, 2009 11:28:29 |
| Заголовок сообщения: | |
КАЙ ну вот у вас зарплата больше, чем 2,5 МРП, т.е. больше чем 33675 (13470*2,5), значит для вас применима формула "Уменьшение суммы налога в зависимости от среднесписочной численности работников((910.00.006 - 910.00.007) х (910.00.003 - 910.00.004) х 0,015)", получается 178291*23*0,015 = 61510. на эту сумму вы и уменьшаете сумму исчисленного налога. 178291-61510=55271. во вложении посмотрите файл. |
|
| Автор: | КАЙ |
| Добавлено: | #29 Пт Ноя 13, 2009 12:24:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Так мне теперь сдавать исправленную ведь оплатил та я по старому |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #30 Пт Ноя 13, 2009 12:25:41 |
| Заголовок сообщения: | |
КАЙ да, вам надо сдать Дополнительную декларацию. а переплата пусть останется на след. квартал и сделайте так же корректировку прошлых периодов. |
|
| Автор: | КАЙ |
| Добавлено: | #31 Пт Ноя 13, 2009 14:59:56 |
| Заголовок сообщения: | |
А с кого времени действует вот этот Специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации а именно Ст.436 п.2. Заранее благодарен |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #32 Пт Ноя 13, 2009 15:10:34 |
| Заголовок сообщения: | |
сколько себя помню, всегда так делали расчет.. |
|
| Автор: | КАЙ |
| Добавлено: | #33 Сб Ноя 14, 2009 22:42:45 |
| Заголовок сообщения: | |
А конкретную дату можно узнать. |
|
| Автор: | Kenga |
| Добавлено: | #34 Сб Ноя 14, 2009 23:56:02 |
| Заголовок сообщения: | |
По крайней мере, самый ранний кодекс, который я у себя нашла, за 2002 г., и там эта норма есть, правда тогда корретировка применялась при условии, что среднемесячная зарплата больше 3 МЗП для ИП и ТОО одинаково. |
|
| Автор: | КАЙ |
| Добавлено: | #35 Пн Ноя 16, 2009 16:46:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Пошел в налоговый объяснил ситуацию, они сказали мне что я второй человек за десять лет по теме подхожу к ним. Они мне корректно объяснили что если я буду уменьшат налог они будут меня досконально проверять. Теперь вот думаю влезать в это или нет. а с 2002 года мы переплатили окала 300000 тг. Что делать люди? |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #36 Пн Ноя 16, 2009 16:47:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ничего себе..Это угроза что ли? а как же то, что вы неправильно составляете отчет? не по правилам? |
|||
| Автор: | Kenga |
| Добавлено: | #37 Пн Ноя 16, 2009 17:11:07 |
| Заголовок сообщения: | |
КАЙ, а зачем вы ходили к инспектору? Надо просто молча отправить дополнительные декларации и все. Но с 2002 г. вы не можете исправить, т.к. срок исковой давности 5 лет. Насчет проверок: сейчас же проверки планируются на основе системы рисков. В группу риска попадают предприятия, у которых идет из года в год уменьшение налогов, низкая налоговая нагрузка и т.д., так что тоже стоит это иметь в виду. |
|
| Автор: | КАЙ |
| Добавлено: | #38 Пн Ноя 16, 2009 17:34:37 |
| Заголовок сообщения: | |
У нас налоги из года в год увеличивается это мне гарантирует что меня не проверят. Посмотрите 910 форму вот так они говорят будут меня проверят. |
|
| Автор: | Kenga | ||
| Добавлено: | #39 Пн Ноя 16, 2009 18:08:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это вам ничего не гарантирует. |
|||
| Автор: | Zaremishe |
| Добавлено: | #40 Вт Янв 26, 2010 13:44:57 |
| Заголовок сообщения: | Как исчислять зарплатные налоги за сотрудников ТОО на упрощенной декларации? |
ТОО на упращенной декларации. Есть 8 сотрудников. Как мне платить за них ИПН, СН, ОПВ и Соц Отч? как если бы я была ТОО на ОУР? По КПН 3% все понятно. А вот по з/п налогам-тупик. перенесена ваша тема в уже существующую = Юнона |
|
| Автор: | Гульбанум76 |
| Добавлено: | #41 Вт Янв 26, 2010 13:48:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Я думаю , как обычно для всех "Cтавки налогов и обязательных платежей: ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%". |
|
| Автор: | mamarkovaolga |
| Добавлено: | #42 Вт Янв 26, 2010 13:59:23 |
| Заголовок сообщения: | |
На упращенке платится ИПН, Соцотчисл и ОПВ, а СН, платится как половина от кпн- от которой отнимаются соцотчисления(910 форма), т.е каждый месяц вы платите ипн, со, и опв и все |
|
| Автор: | Zaremishe |
| Добавлено: | #43 Вт Янв 26, 2010 14:06:07 |
| Заголовок сообщения: | |
mamarkovaolga Например у моего сотрудника з/п 40 000 тг. Я плачу ОПВ - 40000*10%=4000тг. Я плачу ИПН - (40000-4000-14952)*10%=2148тг. Я плачу соц отч. - (40000-4000)*0,04=1440тг. Я получила доход 500 000 тг. Значит я плачу КПН+СН = 500 000*3%=15000тг.? |
|
| Автор: | mamarkovaolga |
| Добавлено: | #44 Вт Янв 26, 2010 14:09:00 |
| Заголовок сообщения: | |
только соцотчисления 5% с 2010 если ваш оборот 500000тыс, то 500 000*3%=15000 - это ваш кпн 15000-1800(СО за работников) = это ваш СН |
|
| Автор: | Гульбанум76 |
| Добавлено: | #45 Вт Янв 26, 2010 14:13:06 |
| Заголовок сообщения: | |
да, верно про соц налог. Добавлено спустя 1 минуту 8 секунд: только соц отчисления 5% |
|
| Автор: | Эмма |
| Добавлено: | #46 Вт Янв 26, 2010 14:16:43 |
| Заголовок сообщения: | |
15000 х 0,5= 7500 - кпн; 15000 х 0,5 - 1800= 5700 соц.налог. |
|
| Автор: | mamarkovaolga |
| Добавлено: | #47 Вт Янв 26, 2010 14:25:12 |
| Заголовок сообщения: | |
совершенно верно, забыла сказать 15000, нужно еще разделить пополам - 7500 кпн и 7500-1800=сн |
|
| Автор: | Zaremishe |
| Добавлено: | #48 Вт Янв 26, 2010 14:25:33 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня з/п у сотрудника больше 2,5 МЗП, значит я свой налог 7500+5700 должна уменьшить на 1,5%? |
|
| Автор: | mamarkovaolga |
| Добавлено: | #49 Вт Янв 26, 2010 14:32:36 |
| Заголовок сообщения: | |
да, совершенно верно по формуле из 910 формы |
|
| Автор: | Zaremishe |
| Добавлено: | #50 Вт Янв 26, 2010 14:36:31 |
| Заголовок сообщения: | |
mamarkovaolga я если у меня 10 таких сотрудников я на 1,5*10 =15 % уменьшаю? |
|
| Автор: | Юнона |
| Добавлено: | #51 Вт Янв 26, 2010 14:57:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Zaremishe тему изучайте, я объединила. И еще информация для сведения - закончен новый проект Заполни декларацию вместе с Командой Баланса |
|
| Автор: | mamarkovaolga |
| Добавлено: | #52 Вт Янв 26, 2010 15:36:44 |
| Заголовок сообщения: | |
там же формула естьв 910 посомтрите там все понятно и доступно - не промахнетесь)))) |
|