| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Заполнение Приложения 300.05 к Декларации по НДС |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Margo1 |
| Добавлено: | #1 Чт Авг 16, 2018 21:00:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый вечер! Для заполнения Декларации по НДС за II квартал 2018 года требуется определить, какие строки заполнить в Приложении 5 и ф.300.00. В I квартале 2018 года были приобретены услуги от нерезидента на сумму 10 663 тенге. Начисленный НДС за нерезидента составил 1 280 тенге (оплатили во II квартале 2018 года). Во II квартале 2018 года ТОО приобрело услуги на сумму 299 191 тенге, начисленный НДС составил 35 903 (оплатили в III квартале 2018 года). 300.05.001 299 191 300.05.002 35 903 300.05.003 0 300.05.004 10 663 300.05.005 1 280 300.05.006 1 280 300.05.007 1 280 В ф.300.00 300.00.014 А 299 191 300.00.014 В 1 280 Правильно? Спасибо. |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #2 Чт Янв 17, 2008 00:05:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Да. В эту графу вы вносите сумму по всем работам, услугам, товарам, ОС и НМА, приобретенным без налога на добавленную стоимость. Но только в тех случаях, когда эти услуги были получены от неплательщика НДС, либо это были услуги, необлагаемые НДС (например, финансовые). Если при приобретении вам выставил счет-фактуру или фискальный чек с выделенным НДС, но вы по какой-то причине не взяли этот НДС в зачет (не в целях предпринимательской деятельности, или по а/м в качестве ОС, или по чеку не хотите брать в зачет), то тогда эту сумму отражаете в графе 300.05.008 |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #3 Ср Янв 16, 2008 16:37:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте!Вопрос по приложению №5 к 300 форме.,строка 300.05.006 входит ли туда аренда контейнера на базаре(есть чек),а также оплата комиссий банка - за ведение счета, конвертацию валюты,прием наличных(по выпискам),и по квитанциям при оплате в моем случае таможенных платежей. Почтовые расходы? |
|
| Автор: | Лара |
| Добавлено: | #4 Чт Апр 20, 2006 09:44:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, у них сч-факт без НДС. Может у них еще таких оборотов нет и они не вставали на учет по НДС. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #5 Ср Апр 19, 2006 14:19:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Я как раз таких не встречал... Лана если дают сч-фак без НДС, то это на их совести... |
|
| Автор: | Лара |
| Добавлено: | #6 Ср Апр 19, 2006 14:06:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо! А брокеры работают без НДС. Я думала их деят-ть освобождена от НДС. Не так? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #7 Ср Апр 19, 2006 13:30:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Конечно, Лара... Я неправильно выразился... По тамож.брокеру у вас должна быть сч-фак, а она войдет в реестр ф307... и ессно в 300.05. А у вас за брокер, что без НДС работает?... |
|
| Автор: | Лара |
| Добавлено: | #8 Ср Апр 19, 2006 13:02:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Мне кажется, что все суммы там отражать нельзя. Так как например брокерские услуги (оформление ГТД) идут на с/ст, но их можно отразить по строке 300.05.006 (работы, услуги без НДС). С уважением. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #9 Ср Апр 19, 2006 12:28:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Ага, понял... Ставьте все суммы относ-я на себест-ть на 300.00.13 |
|
| Автор: | Лара |
| Добавлено: | #10 Ср Апр 19, 2006 12:21:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо! Но у меня товар не облагаемый НДС, стр 300.13. Как быть с пошлиной в этм случае? И к стати в этой строке показывать сумму инвойса или плюс данную таможенную пошлину, т.е. все по ГТД (ст-ть по инвойсу +все таможенные платежи) ? С уважением, Добавлено спустя 2 минуты 43 секунды: прошу прощения за ошибки :oops: |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #11 Ср Апр 19, 2006 11:54:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет, они сидят в составе суммы по строке 300.00.012 Рассмотрите внимательно ГТД. Там прежде чем "накрутить" НДС к облаг-й сумме плюсуют тамож.пошлину. т.е. он сидит в этой облаг. сумме. А включать ее нужно в тот период в котором совершена растаможка (дата по ГТД). |
|
| Автор: | Лара |
| Добавлено: | #12 Ср Апр 19, 2006 11:24:51 |
| Заголовок сообщения: | Заполнение Приложения 300.05 к Декларации по НДС |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=70728#70728 По приложению №5 декларации стр 300.05.006 - "работы, услуги приобретенные без НДС" - включается ли олплата таможенных пошлин? С уважением, Добавлено спустя 18 минут 6 секунд: И отражать ли их вообще, тем более, что оплатили пошлину в марте, а растаможка (ГТД) выписана апрелем? |
|