| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | В каком периоде отразить оборот по реализации по доп. счету-фактуре |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Корсак |
| Добавлено: | #1 Пн Авг 03, 2009 12:31:19 |
| Заголовок сообщения: | В каком периоде отразить оборот по реализации по доп. счету-фактуре |
У нас в ТОО возникла такая ситуация: в 4кв.2008 была произведена реализация товара, выставлен счет-фактура с НДС, но при окончательном расчете цена увеличилась согласно Контракту и в марте 2009г. был выставлен доп.счет-фактура со ставкой НДС 2008г.(13%). Как правильно отразить Оборот по реализации: в дополнительной декларации за 4кв.2008г. как корректировка облагаемого оборота или в 1кв.2009г. И соответственно по КПН в 100 форме какого года. Заранее благодарю за ответ. |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #2 Пн Авг 03, 2009 12:36:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Корсак так как дата доп.счет-фактуры март 2009г., то нужно корректировать отчеты по НДС (300 форму) за 1кв.2009г. - имхо |
|
| Автор: | Корсак |
| Добавлено: | #3 Пн Авг 03, 2009 12:42:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Но НДС указан по ставке 13% будет несостыковка оборота и НДС |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #4 Пн Авг 03, 2009 12:51:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Корсак
Закон РК от 4 июля 2009 г.№167-IV" О внесении измененний и дополнений в некоторые законодательные акты РК по вопросам валютного регулирования и валютного контроля" "7) ст.239 дополнить п.4 след.содержания: "Корректировка размера облагаемого обората в соответствии с настоящей статьей производится в том налоговом периоде, в котором наступили случаи, указанные в п.2 настоящей статьи. Сумма корректировки НДС в соответствии с настоящей статьей определяется по СТАВКЕ,действующей на ДАТУ СОВЕРШЕНИЯ ОБОРОТА ПО РЕАЛИЗАЦИИ". С ув. |
|||