| Дополнительный счет- фактура с НДС 13%
|
MilLora
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Чт Апр 16, 2009 16:37:06
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Нам предоставили дополнительную с\фактуру за декабрь 2008 года выписанную январем 2009- а НДС выписали 13%- достучатся до бухгалтерии не возможно- скажите правомерно ли они поступили?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
MilLora
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Апр 17, 2009 10:41:08
|
|
|
Для поставщика при выписке доп.счет-фактуры действует правило ст.239 п.3 последний абзац
http://kodeks.kz/2009/index.php?st=239
| Цитата: |
|
Корректировка размера облагаемого оборота в сторону уменьшения не должна превышать размера ранее отраженного облагаемого оборота по реализации таких товаров, выполнению таких работ, оказанию таких услуг. |
Т.е. если отпустили по 100 тенге (без НДС 13%) то и корректировать можно только (-100) тенге. Если Вы поменяете ставку НДС то при возврате из=за разной ставки НДС у Вас будет возврат (-101) тенге.
2008г, Отгрузка 100 оборот 13 тенге НДС= итого 113тг
2009г, Возврат 113 тг но уже ставка 12%= 101 тенге оборот и 12 тенге НДС.
Т.е. Вы не можете сделать возврат оборота 101 тенге, так как оборот по отгрузке был 100 тенге. Поэтому применяется ставка НДС действующая на момент отгрузки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
MilLora
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Апр 17, 2009 17:19:31 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| MilLora говорит: |
|
они мне выписали с 13% НДС |
И правильно, так как первоначальная отгрузка производилась по этой ставке.
Если б выписали с 12% то нарушили бы правило ст.239 п.3.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
MilLora
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Апр 17, 2009 17:19:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
ну вы повнимательнее прочитайте №4 |
Спасибо Мара я читать умею, просто Елена Т в посте №2 ответила что поставщики поступили правомерно, а в №4 нет- поэтому и переспрашиваю- меня почему насторожил этот факт, что выставила такую с/ф крупная компания " Казахтелеком" и операционист который это сделал сказал, что это вполне нормальная для них процедура мол выставляем вас дебетовое сальдо за прошлый год поэтому и НДС- 13%.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Апр 17, 2009 17:24:36
|
|
|
| MilLora говорит: |
|
а в №4 нет |
ну видимо вы всё-таки не поняли пост №4, там Елена Т объсняет почему правильно 13% указывать....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Апр 17, 2009 17:26:36
|
|
|
| MilLora говорит: |
|
Спасибо Мара я читать умею |
Вот зачем это? Вам по отечески благое советуют. Странные люди, солнце на блюде едят.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
MilLora
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Апр 17, 2009 17:33:05
|
|
|
| MilLora говорит: |
|
они имеют право выставлять с\ф на дебетовое сальдо |
тут чё-то я не очень поняла, но дела как было-то? это сальдо сложилось от переплат или от того, что услуга оказалась на меньшую сумму?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
MilLora
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Апр 17, 2009 17:44:07
|
Сообщить модератору
|
|
Они выставили январем 2009 доп с-фактуру за декабрь 2008 за международные переговоры сумма без НДС - 70 тенге НДС- 9 тенге итог 79 тенге, дозвонились до операциониста чтобы понять за что это- она объясняет что это "входящее сальдо" когда ее попросили объяснить почему на сальдо- она говорит звоните гл.буху- но туда не дозвонишься- хоть и копейки но хотелось бы провести все правильно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
MilLora
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
