| Каким НПА регламентирована необходимость выписывать счет или счет-факуру на предоплату?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Ноя 14, 2005 13:30:57
|
Сообщить модератору
|
|
Думаю, это, что называется, - сложившаяся традиция, основанная на логике...  По крайней мере, не встречала никакого документа. А что, Вы не хотите выписывать счет или Вам не хотят?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
d.Fedor
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Ноя 14, 2005 15:11:49
|
Сообщить модератору
|
|
| GERA говорит: |
|
Подскажите, пожалуйста, где написано, что необходимо выписывать счет или счет-факуру на предоплату? |
Как считаете нужным. Вы просто должны дать документ, который будет являтся основанием для оплаты. Это может быть и договор и счет на оплату, и счет-фактура на предоплату.... Понятно что не на все платежи будеш заключать договора, а вот приписка "согласно счета на предоплату" принимаються банками без проблем.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Ноя 17, 2005 11:55:16
|
Сообщить модератору
|
|
| Talik говорит: |
|
Лично я считаю, что на оплату должен быть выписан счет, а не счет-фактура. И если мне приносят счет-фактуры на оплату, я их не принимаю. И их переделывают на счета. |
Я думаю, это слишком, Talik.
В соответствии с НК РК счет-фактура оформляется НЕ ПОЗДНЕЕ даты соверешения оборота по реализации. Следовательно , можно и раньше. Подтверждением совершения оборота по реализации является накладная, доверенность по товару, акт выполненных работ 0 по работам, услугам.
Значит, предоплата на основании счет-фактуры допускается.
Вывод, Вам повезло с поставщиком - раз молча повинуются.
Когда такая ситуация, допустим, с Казахтелекомом - придется платить по документу, которые они дадут. Спорить с ними - себе хуже.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Ноя 17, 2005 13:30:02
|
Сообщить модератору
|
|
Счет на предоплату не имеет никакого налогового статуса. И получение аванса за предстоящую поставку или выполнение работ(услуг) ни о чем не говорит и с точки зрения налогового законодательства не совершается никакого оборота.Счет на предоплату буховский внутренний документ, увеличивающий или уменьшающий обязательства. Поэтому законодатель не обязывает нас предоставлять счета друг другу,но обязывает отражать оборот по реализации,то есть факт свершения операции. Так что требования руководства по поводу счета-это скорее всего административный шаг.Д.б.основание для расхода ДС-они его требуют. А в какой форме это д.б. -решить и согласовать должно само руководство.
С Julijей и d.Fedorом согласна.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Ноя 17, 2005 17:40:41
|
Сообщить модератору
|
|
| Цитата: |
Значит, предоплата на основании счет-фактуры допускается.
|
А кто спорит? И на основании счета, и счет-фактуры, и договора, и акта сверки, и накладной - да на основании чего-угодно допускается.
| Цитата: |
Вывод, Вам повезло с поставщиком - раз молча повинуются.
|
Почему везет?  В чем проблема для поставщиков выписать счет на оплату? Не вижу проблемы...
| Цитата: |
|
Когда такая ситуация, допустим, с Казахтелекомом - придется платить по документу, которые они дадут. Спорить с ними - себе хуже. |
А зачем с ними спорить? Мы говорим о счетах на предоплату. Я не слышала еще ни разу, чтобы Казахтелеком их выставлял. Это одна из тех фирм, которые выставляют счет-фактуры по итогам отчетного месяца по факту - естественно мы по этим докам и заплатим.
| Цитата: |
|
Счет на предоплату не имеет никакого налогового статуса. И получение аванса за предстоящую поставку или выполнение работ(услуг) ни о чем не говорит и с точки зрения налогового законодательства не совершается никакого оборота. |
Так вот о чем я и говорю. Ведь еще не факт, что сделка состоится, поэтому счет предпочтительней. Повторюсь - с моей точки зрения. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Ноя 17, 2005 17:48:54
|
Сообщить модератору
|
|
[quote="Talik]
А зачем с ними спорить? Мы говорим о счетах на предоплату. Я не слышала еще ни разу, чтобы Казахтелеком их выставлял. Это одна из тех фирм, которые выставляют счет-фактуры по итогам отчетного месяца по факту - естественно мы по этим докам и заплатим[quote]
Речь идет о прочих работах данной организации, к примеру телефонизация объекта. Сначала поставщик предоставляет счет- фактуру (не счет на оплату)для получения аванса за работы, а спустя несколько дней (недель) - акт выполненных работ.
Talik, в постах Вы сами себе противоречите....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Ноя 17, 2005 18:27:35
|
Сообщить модератору
|
|
| Julija говорит: |
Talik, в постах Вы сами себе противоречите.... |
Где?
А про Казахтелеком - я действительно имела ввиду только услуги связи.  С другими их услугами не сталкивалась. Телефонизацию делала другая фирма.
Но даже в этом случае :
1. Договор все равно заключен, и в нем есть пункт, в котором указаны сумма и срок аванса.
2. Так зачем выписывать с/ф, если перечислить аванс можно и на основании договора?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Ноя 17, 2005 23:19:16
|
|
|
| Julija говорит: |
| Talik говорит: |
|
Лично я считаю, что на оплату должен быть выписан счет, а не счет-фактура. И если мне приносят счет-фактуры на оплату, я их не принимаю. И их переделывают на счета. |
Я думаю, это слишком, Talik.
В соответствии с НК РК счет-фактура оформляется НЕ ПОЗДНЕЕ даты соверешения оборота по реализации. Следовательно , можно и раньше. Подтверждением совершения оборота по реализации является накладная, доверенность по товару, акт выполненных работ 0 по работам, услугам.
Значит, предоплата на основании счет-фактуры допускается.
Вывод, Вам повезло с поставщиком - раз молча повинуются.
Когда такая ситуация, допустим, с Казахтелекомом - придется платить по документу, которые они дадут. Спорить с ними - себе хуже. |
Подтверждением совершения оборота может являться как раз таки счет фактура.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Пт Ноя 18, 2005 09:20:45
|
Сообщить модератору
|
|
Спасибо всем форумчанам которые откликнулись на мой вопрос. Мне не хочется, чтобы из-за моего вопроса Вы испортили свои отношения! Девчонки давайте жить дружно! Я все поняла, вопрос исчерпан!!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Пт Ноя 18, 2005 17:28:31
|
Сообщить модератору
|
|
| Цитата: |
|
Девочки не ссортесь(с) Starican. |
Мы и не ссорились!Мы просто высказывали свои точки зрения и все....
| Цитата: |
|
Спасибо всем форумчанам которые откликнулись на мой вопрос. Мне не хочется, чтобы из-за моего вопроса Вы испортили свои отношения! Девчонки давайте жить дружно! Я все поняла, вопрос исчерпан!!! |
Зря вы все так на это реагируете! И живем мы дружно! И уж точно мы не собираемся портить наши замечательные отношения!!!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Пн Ноя 28, 2005 15:54:02
|
Сообщить модератору
|
|
ПИСЬМО
МИНИСТЕРСТВА ГОСУДАРСТВЕННЫХ ДОХОДОВ
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
от 11.04.2000 N ДМ-1-12/3663
"ПО ВОПРОСУ ПРИМЕНЕНИЯ СЧЕТОВ - ФАКТУР"
Министерство государственных доходов Республики Казахстан в связи с возникающими вопросами сообщает следующее.
В соответствии с п. 1 ст. 65 Закона Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (далее - Закон) с 1 января т.г. счет - фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость. Налогоплательщик, производящий отгрузку товаров, выполнение работ или оказание услуг, облагаемых налогом на добавленную стоимость, обязан выставить лицу, получающему указанные товары (работы, услуги), счет - фактуру.
Пунктом 2 ст. 65 Закона установлено, что форма счета - фактуры и порядок ее применения устанавливаются Министерством государственных доходов Республики Казахстан по согласованию с Министерством финансов Республики Казахстан и уполномоченным государственным органом по статистике.
В то же время необходимо отметить, что счет - фактура, являясь отгрузочным документом, содержит в себе реквизиты, необходимые для целей расчетов по налогу на добавленную стоимость, установленные п. 2 ст. 65 Закона. Тем самым счет - фактура заменяет налоговый счет - фактуру, использование которого было обязательно в соответствии с налоговым законодательством, действовавшим на 01.01.2000 г.
Согласно п. 1 ст. 64 Закона суммой налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, является сумма налога, подлежащего уплате поставщикам по выставленным счетам - фактурам. В настоящее время форма счетов - фактур не прошла регистрацию в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
Руководствуясь вышеизложенным, а также ст. 5 Закона Республики Казахстан "О нормативно - правовых актах", до государственной регистрации приказа об утверждении форм счетов - фактур в Министерстве юстиции Республики Казахстан считаем возможным применение налоговых счетов - фактур по форме, установленной в приложении N 11 к инструкции N 37 "О порядке исчисления и уплаты, налога на добавленную стоимость", с учетом всех изменений и дополнений. Наряду с налоговыми счетами - фактурами, считаем возможным использование счетов - фактур, в которых содержаться все реквизиты, перечисленные в п. 2 ст. 65 Закона.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пн Ноя 28, 2005 15:59:43
|
Сообщить модератору
|
|
ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОСТАНОВКЕ НА УЧЕТ ПО НДС И ВЫПИСКЕ СЧЕТОВ-ФАКТУР
ТОО сотрудничает с предпринимателями, которые осуществляют свою деятельность в специальном режиме налогообложения на основе упрощенной декларации.
Являются ли данные предприниматели плательщикам НДС и могут ли такие предприниматели выставлять счета-фактуры за реализованные товары и услуги с указанием НДС, но без отметки (печати) налогового органа, или счета-фактуры от них должны быть без указания суммы НДС?
СПЕЦИАЛИСТЫ ОТДЕЛА РАЗЪЯСНЕНИЙ НАЛОГОВОГО
ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА НК ПО Г. АЛМАТЫ.
Согласно п. 1 и 2 ст. 242 Кодекса "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс) счет-фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, в том числе и для индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность по специальным налоговым режимам на основе патента, упрощенной декларации и в общеустановленном режиме налогообложения, если они встали на учет по НДС в соответствии с требованиями, установленными в ст. 208 Налогового кодекса.
Налогоплательщики, в том числе индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность по специальным налоговым режимам на основе патента, упрощенной декларации и в общеустановленном режиме налогообложения, и не вставшие на учет по НДС, не производят исчисление и уплату НДС и в соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 235 Налогового кодекса осуществляют выписку счетов-фактур на реализуемые товары (работы, услуги) с отметкой "Без НДС".
На основании вышеизложенного, с введением Налогового кодекса с 1 января 2002 года требования по постановке на учет по НДС и выписке счетов-фактур одинаковы как для юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность по специальным налоговым режимам на основе патента, упрощенной декларации и в общеустановленном режиме налогообложения.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Вт Ноя 29, 2005 10:29:13
|
Сообщить модератору
|
|
ВЫПИСКА СЧЕТ-ФАКТУРЫ С НДС
Как и в какой срок производится выписка счета-фактуры и акта выполненных работ к нему, в случае, если оплата производится авансом вперед на полгода, работа выполняется каждый месяц?
СПЕЦИАЛИСТЫ МГД РК
Согласно пункту 4 статьи 242 счет-фактура с НДС выписывается не позднее даты выполнения работ. При получении аванса выписывается счет на предоплату.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Вт Ноя 29, 2005 10:35:30
|
Сообщить модератору
|
|
или даже знаешь что?)))
по моему есть :ВРЕМЕННЫЕ МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
ГЛАВНОЙ НАЛОГОВОЙ ИНСПЕКЦИИ МИНИСТЕРСТВА
ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
от 25.04.1996
"О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ДОКУМЕНТАЛЬНОЙ
ПРОВЕРКИ ПРАВИЛЬНОСТИ ИСЧИСЛЕНИЯ, ПОЛНОТЫ И СВОЕВРЕМЕННОСТИ ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ НАЛОГОВ И ДРУГИХ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В БЮДЖЕТ
ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ"
я не знаю работают ли они сейчас.
но в этих указаниях по моему написано что при кассовом методе учета инспектор должен проверить первичку и счета на предоплату в тч.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Вт Ноя 29, 2005 10:40:05
|
Сообщить модератору
|
|
| Асик говорит: |
ВЫПИСКА СЧЕТ-ФАКТУРЫ С НДС
СПЕЦИАЛИСТЫ МГД РК
Согласно пункту 4 статьи 242 счет-фактура с НДС выписывается не позднее даты выполнения работ. При получении аванса выписывается счет на предоплату. |
что-то в этой статье я ничего подобного не вижу...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Вт Ноя 29, 2005 11:43:08
|
Сообщить модератору
|
|
ок , ты меня почти убедила в своих доводах)))
теперь подойдем к решению проблемы))))
все мы живем в стране с развитым капитализмом))) и соответственно деньги решают все! ну разве что ПРОСТО деньги делают дела , а большие деньги чудеса. в данный момент нас интересуеют ПРОСТО деньги. со стороны налогов счет на предоплату не представляет из себя НИКАКОЙ ценности. вывод: он представляет ценность для покупателя или продавца. для покупателя услуг он тоже не представляет НИКАКОЙ ценности! кроме той что у него станет меньше ДЕНЕГ! правильно? я думаю что да! соответственно если продавец не желает выставить счет на предоплату я просто разорву с ним контракт и буду платить более покладитсым поставщикам))))-это же рынок котенок и музыку заказывает тот кто платит наличными))))
а вот что сказано в законе ЗАКОН
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
от 29.06.1998 N 237-1
"О ПЛАТЕЖАХ И ПЕРЕВОДАХ ДЕНЕГ"
ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 3. Основные понятия
В настоящем Законе используются следующие основные понятия:
банк бенефициара - банк, которому согласно условиям договора с отправителем и (или) указанию отправителя надлежит принять деньги, поступающие в пользу бенефициара и (или) выполнить иные действия, предусмотренные указанием, либо договором с отправителем;
банк-получатель - банк, которому адресуется указание о переводе денег, либо выплате денег;
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Вт Ноя 29, 2005 11:54:09
|
Сообщить модератору
|
|
я спокоен просто интересно действительно. у меня както была проблема похожая.
да блин занят по уши думаю вот как акт выполненных работ сделать на несколько лет вперед))))прикольно да?
пока ничего путного кроме того что заранее их напечатать и подписать с их стороны не придумал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Вт Ноя 29, 2005 12:01:55
|
Сообщить модератору
|
|
я знаю))))
хотя лучше помолчать как я понял)))) теперь уже никуда не пригласят и даже не скажут что идут коллективом пить пиво или там еще что. )))-прикольно!
сошлись на закон о платежах. и на:
действия, предусмотренные указанием, либо договором с отправителем;
а что за действия? это уже не твои проблемы.
хотя если ктото захочет)))) будут и моими тоже!))
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
иногда пишут : "на основании счета фактуры" или тп