Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО [email protected] Техподдержка ИС ЭСФ [email protected]
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Форма 300. Отражаются ли в ней комиссии банка без НДС?
|
|
|
|
#1 Чт Окт 08, 2015 23:48:54
|
|
|
Форма 300. Отражаются ли в ней комиссии банка без НДС?
Если да то где?
Сдаем все отчеты 300 и в них отражаем только расходы на которые есть сф, в том числе комисси банка с НДС
А вот комиссии банка без НДС забыли и нигде не отражаем в 300.
Насколько это большая ошибка?
Камера льнул же сравнив с 100 налоговая может различиЬвьсумах определить? Комиссия банка с НДС и без НДС же отряжена в строке фин услуги
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Окт 09, 2015 01:25:16 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Да, вы должны отражать в ф300.00 оборот по приобретению услуг банка, даже если он не облагается НДС.
Эти суммы отражаются по строке 300.00.015 "Товары, работы, услуги, приобретенные без НДС и по которым зачет не разрешен"
Вы же отражаете услуги других организаций - неплательщиков НДС, если на них вам не выдали счет-фактуру.
И от плательщиков НДС, если какие-то обороты являются не облагаемыми, нужно отражать в этой строке.
И именно камералка форм ф300.00 и ф 100.00 выявляет эту ошибку.
Некоторые бухгалтеры ошибочно услуги банка относят сразу в Дт счета 7210, но это не допустимо.
Это такие же обороты, которые нужно проводит через контрагента, т.е. оплату относить в Дт 3310 или 3390.
А потом отдельным документом (если нет ежемесячного АВР, то можно на основании выписки) относить на расходы Дт 7210 Кт 3310(3390).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Окт 09, 2015 16:56:35
|
|
|
Спасибо, Elis,
То есть получается я через Поступление ТМЗ и услуг ежемесячно в конце месяца одной суммой отражаю комиссию банка, отдельно документов те, что Без НДС, отдельно те, что с НДС и со СФ
и потом тогда эти суммы автоматом заполнят строку 300.00.015?
Я уже несколько раз сдавала допы за 2014 год и этого сделала там - насколько это будет ошибкой серьезной? есть ли штраф?
и в 13 году делала камералка не выявила.
Добавлено спустя 32 минуты 8 секунд:
не сделала имею ввиду в фно 300 в 13 и 14 - не отразила комиссии без ндс
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Окт 09, 2015 17:42:48 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| danna123 говорит: |
|
То есть получается я через Поступление ТМЗ и услуг ежемесячно в конце месяца одной суммой отражаю комиссию банка, отдельно документов те, что Без НДС, отдельно те, что с НДС и со СФ |
Абсолютно верно.
В выписках банка ежедневно все относите на контрагента - банк
А в конце месяца все проводите в услугах.
И суммы автоматом правильно лягут в нужные строки Декларации 300.00: какие-то в строку с НДС, какие-то в строку без НДС.
В плане сумм недоначисленных налогов - тут нет ничего страшного.
Т.к. на исчисление налогов эта ошибка никак не влияет.
Ошибка только в неправильном учета, который никаких налоговых последствий не влечет.
Штрафов никаких не будет.
Если придет камералка - подадите допики за прежние периоды.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вс Окт 11, 2015 02:25:35
|
|
|
Я своим клиентам рекомендую 3310. Нечего поставщиков товаров и услуг делить на основных и второстепенных.
По 1С не подскажу, я программирую и работаю на Луке-Про, но по логике вещей услуги банка - это обычные финансовые услуги от поставщика услуг. И их отражение в учете не должно ничем отличаться от отражения, к примеру, услуг по покраске забора.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
