| Как внести исправления в форму 300.00 за 1 квартал 2013 год
|
|
|
|
#1 Пт Май 03, 2013 14:14:30
|
|
|
Добрый день, форумчане!
20.04.2013г. я отправила очередную форму 300.00 за 1 квартал 2013 года, в которой ошибочно заполнила строку 300.00.029. 26.04.2013 обнаружила, что Декларация разнеслась с суммой к уплате "0". Разобравшись, что не нужно было запонять сроку 300.00.029, я отправила дополнительную с отрицательной суммой по этой строке. Однако сумма к начислению так и не появилась. Ума не приложу, как исправить эту ситуацию. Как сделать, чтобы разнеслась сумма к начислению. Подскажите пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Май 03, 2013 15:18:30
|
|
|
У меня та же ситуация.
Заполнены строки :
300.00.027 I - 39 487
300.00.029 - 39 487
300.00.029 I - 0
300.00.031 - 0
| Синцинела говорит: |
|
Декларация разнеслась с суммой к уплате "0". |
anginaa, информирует http://balans.kz/viewtopic.php?p=530303#530303
| Цитата: |
согласно приказу Председателя Налогового Комитета МФ РК от 29 декабря 2012 года № 496
«Об утверждении Перечня данных из форм налоговой отчетности» разноска на лицевой счет плательщика НДС по КБК 105101 будет производится со строк 300.00.027I или 300.00.027II при условии если не заполнены строки 300.00.028, 300.00.029, 300.00.030. Со строки 300.00.027I к начислению и 300.00.030 к уменьшению при условии, если 300.00.028 больше 0 и меньше 300.00.27I. |
Далее darior, получила ответ от центра поддержки: http://balans.kz/viewtopic.php?p=530826#530826
| Цитата: |
Центр поддржки выслал ответ по поводу не разноски НДС:
Согласно последних изменений по разноске ФНО 300.00, в случае, если не заполнены строки к разноске в Приложении 300.12, не отмечены ячейки в строке 4 А или 4В, для дополнительной ФНО необходимо заполнение строки 300.00.029 I, которая и пойдет в разноску.
Вы можете подать новую дополнительную ФНО для необходимых корректировок. |
| Цитата: |
Согласно правил разноски ФНО 300.00. строка 300.00.029 к разноске не идет, в разноску идут строки 300.00.027I и 300.00.029I.
Вопрос заполнения ФНО относится к методологическим, за разъяснением по заполнению ФНО Вы можете обратиться в НО по месту регистрации к Вашему налоговому инспектору. |
Получается , в моей ситуации лучшее решение - сдать дополнительную декларацию и в строке 300.00.029 I отразить сумму 39 487
Уважаемые коллеги, что скажете ?!?!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Май 03, 2013 15:56:46
|
|
|
У меня другая ситуация. Отправляла через СОНО.
Заполнены строки :
300.00.027 II
300.00.028
300.00.031
Декларация разнеслась с суммой к уплате "(из строки 300.00.027II"), хотя вообще к разноске нет суммы или она с минусом.
Не понятно, почему так села сумма.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Май 03, 2013 16:03:26
|
|
|
naruto.aiman,
Второе ТОО у меня такое заполнение как у вас , боюсь отправлять. там НДС очень большой к зачету.
А то уже одну оправила ... правда там к начислению....теперь после отчетного периода буду допик отправлять.
А Вы стоку 300.00.027 II заполнили с минусом или просто сумму проставлена ?
Добавлено спустя 1 минуту 4 секунды:
| angel051054 говорит: |
|
сумму |
извините - сумма
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Май 03, 2013 16:51:08 Сказали Спасибо❤
|
|
|
angel051054,
у меня заполнена строка 300.00.027 I, так как у меня суммаНДС, подлежащая уплате в бюджет
Добавлено спустя 3 минуты 13 секунд:
Я тоже запросила службу поддержки и вот их ответ:
Уважаемый Пользователь Информационных Систем НК МФ РК,
По результатам проведенного анализа по НП РНН ======== найдена Очередная ФНО 300.00 за 1 квартал 2013 года с регистрационным номером 481417042013N00553 в статусе "Разнесена", КНО 4814.
ФНО разнесена со строки 300.00.029.1, которая заполнена значением "0".
Срока 300.00.029 в 2013 году в разноске не участвует.
Для разноски ФНО 300.00 за 1 квартал 2013 года со строки 300.00.027 1 должно выполняться условие - Не заполнены строки 300.00.029 I и 300.00.030.
Для корректировки начислений на лицевом счете можно подать Дополнительную ФНО 300.00 за 1 квартал 2013 года. За консультацией по вопросу корректного заполнения Дополнительной ФНО 300.00 обратитесь, пожалуйста, к налоговому инспектору.
Служба поддержки пользователей программного обеспечения НК МФ РК.
Добавлено спустя 6 минут 1 секунду:
"Для разноски ФНО 300.00 за 1 квартал 2013 года со строки 300.00.027 1 должно выполняться условие - Не заполнены строки 300.00.029 I и 300.00.030" - а у меня и так по этим строкам стоит сумма "0". По-видимому вообще не нужно было ставить в эти сроки какие-либо цифры. Но почему не разнеслась сумма из строки 300.00.027 I (у меня в ней стоит 977 276 тенге), не понятно?
Добавлено спустя 7 минут:
Как же быть в этой ситуации - отозвать нельзя, так как для отзыва прописаны конкретные ситуации, послать дополнительную с минусовыми суммами везде, чтобы потом заново отправить правильную, так замучаюсь заполнять 07 и 08 приложение с минусами.
Специалисты - отклинитесь, выскажете свое мнение по этому вопросу - просто время уходит, сейчас праздники, а потом останется всего три дня до 15.05.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Май 03, 2013 17:12:18
|
|
|
Синцинела, Вот я и пришла к выводу, в связи с тем ,что уже ошибочно заполнены строки
300.00.029 - 39 487
300.00.029 I - 0
то есть два варианта корректировки :
1 вариант.
Сначала отправить допик где "заминусовать" строки
300.00.027 I - (-39 487 )
300.00.029 - (-39 487 )
и потом еще следом допик с отражением только : 300.00.027 I - 39 487
2 вариант.
Обойтись одним допиком и так как в разноску идет строка 300.00.029 I
то в допике отразить следующее :
300.00.029 I - 39 487 вместо данной записи 300.00.029 I - 0
Какие будут предложения ? Какой из вариантов будет вернее?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Май 03, 2013 17:17:35
|
|
|
Обратите внимание на правила заполнения Ф 300.00 в 2013 году.: с 300.00.028 по 300.00.032 "Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственного сырья и применяющими статью 267 Налогового кодекса."
Если вы не относитесь к данному типу налогоплательщиков, вы не должны были заполнять эти строки. Нужно с дать Допик с минусом по этим строкам.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Май 03, 2013 17:26:12
|
|
|
| Синцинела говорит: |
|
Разобравшись, что не нужно было запонять сроку 300.00.029, я отправила дополнительную с отрицательной суммой по этой строке. Однако сумма к начислению так и не появилась. |
Вот здесь уже отправили с минусом, однако разноски нет.
Может потом, когда пройдет 25.05.13 на лицевом возможно и отразится строка с заполненными данными по очередной декларации 300.00.027 I - 39 487 ????
По-моему самым верным будет 1 вариант.
Так как я уже поняла
| Galina Moisseyenko говорит: |
|
с 300.00.028 по 300.00.032 "Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственного сырья и применяющими статью 267 Налогового кодекса." |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Май 03, 2013 17:44:49
|
|
|
angel051054, мне кажется верным I вариант. Я уже отправила допик с минусом по строке 300.00.029, теперь наверно отправлю допик с минусом по строке 300.00.027I, а потом опятьдопик с положительной суммой по сроке 300.00.027I.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Май 03, 2013 17:45:49
|
|
|
| Синцинела говорит: |
|
так замучаюсь заполнять 07 и 08 приложение с минусами. |
Этого не нужно делать. Ведь они у вас заполнены верно.
Корректировку только нужно выполнить в самой 300.00
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Сб Май 04, 2013 14:15:30 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Всем здравствуйте!
У меня получилось!
Я оправила допик с отрицательной суммой по строке 300.00.027I, а затем допик с положительной двойной суммой по этой же строке, в результате получила к уплате то, что и нужно было мне...
А сейчас я впомнила почему в очередной поставила сумму по строке 300.00.029 - да потому что ошибку выдает СОНО, говорит "результат не корректен".
Ну все, теперь моя душенька успокоилась, можно отдыхать! Ура! 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Сб Май 04, 2013 16:26:41
|
|
|
А вы не всему верьте. Я имею в в иду СОНО. Там часто вылезают ошибки , где надо и где не надо. Сами их анализируйте. На то вы и бухгалтер.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Ср Май 08, 2013 11:38:43
|
|
|
| angel051054 говорит: |
|
А Вы стоку 300.00.027 II заполнили с минусом или просто сумму проставлена ? |
Без минуса.
Получается по Правилам заполняем только по строку 300.00.027I или по строку 300.00.027II. Если мы не осуществляем переработку сельскохозяйственного сырья и не применяем статью 267 Налогового кодекса.
Или не так?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Ср Май 08, 2013 12:00:42
|
|
|
naruto.aiman,
Я сегодня распечатала уведомление. Вчера отправила отчет
300.00.027 II - 22 737 094
300.00.028 - пусто , даже ноль не ставила
300.00.031 - пусто , даже ноль не ставила
В уведомлении ::
срок уплаты 25.05.2013
сумма : 22 737 094
Вот как это понимать : сумма разнеслась к зачету или к уплате ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Ср Май 08, 2013 12:13:49
|
|
|
esiphi, успокоили мою душеньку.
Ведь уведомление читаешь, и вызывает беспокойство наименование графы "срок уплаты".
Если буквально понимать , то как бы должен уплатить .. а сумма не маленькая.
СПАСИБО.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Май 08, 2013 12:24:52 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| angel051054 говорит: |
|
Вот как это понимать : сумма разнеслась к зачету или к уплате ? |
Так же села в уведомлении. Решила, после 25 мая будет на лицевом разноска и увижу, что правильно все сидит, так как в прошлом году в уведомлении было написано аналогично.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Ср Май 08, 2013 12:54:06
|
|
|
Есть еще вариант успокоить свою душу - съездить к своему налоговому инспектору и он посмотрит как села сумма.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Май 08, 2013 12:58:50 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| angel051054 говорит: |
Я сегодня распечатала уведомление. Вчера отправила отчет
300.00.027 II - 22 737 094
300.00.028 - пусто , даже ноль не ставила
300.00.031 - пусто , даже ноль не ставила |
Так правильно и нормально разноситься. Можете проверить уже сейчас запросив лицевой счет в КН на 30.05.13. Сегодня проверял, в уведомлении также - сумма и дата уплаты, а на лицевой село 27.05.13 в графе "Уменьшено".
Добавлено спустя 1 минуту 34 секунды:
по 300.00.027 i тоже верно, т.е. главное не заполнять строки, которые для с/х производителей.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Ср Май 08, 2013 13:01:57
|
|
|
| A.Vail говорит: |
|
Можете проверить уже сейчас запросив лицевой счет в КН на 30.05.13. |
Я не знала, что так можно запросить лицевой счет на 30.05.13.
Сейчас попробую..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Ср Май 08, 2013 14:17:46
|
|
|
A.Vail, Воспользовалась Вашей подсказкой. Сделала запрос лицевого счета на 30.05.13.
Все прекрасно разнесено в нужные колонки . Просто чудо..
СПАСИБО !!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Май 08, 2013 15:36:24
|
|
|
согласна с Anginaa, съездить к инспектору и попросить абсолютный лицевой счет, они же сразу все видят как и что село после сдачи отчетов. Если что-то непонятно можно сразу же у инспектора спросить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Ср Май 08, 2013 23:05:22
|
|
|
Добрый вечер, есть еще более простой вариант - закажите лицевой на 31.05. в кабинете налогоплательщика и вы увидите разноску на лицевом. Удачи!
Добавлено спустя 1 минуту 11 секунд:
Ох, простите, не увидела такую же подсказку.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Вт Май 28, 2013 18:10:02
|
|
|
Указала НДС, подлежащий уплате в стр.300.00.027I; в стр.300.00.028 - 0; в стр.300.00.029 НДС, подлежащий уплате. Разноски на лицевом счёте нет (я сформировала по 31.05) Так теперь в допике в какой строке указать НДС, подлежащий уплате, в 300.00.029I?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#29 Вт Май 28, 2013 18:21:05
|
Сообщить модератору
|
|
| Inna говорит: |
|
Указала НДС, подлежащий уплате в стр.300.00.027I; |
верно
| Inna говорит: |
|
в стр.300.00.028 - 0 |
должно быть пусто
| Inna говорит: |
|
300.00.029 НДС, подлежащий уплате. |
должно быть пусто
| Inna говорит: |
|
Так теперь в допике в какой строке указать НДС, подлежащий уплате, в 300.00.029I? |
не трогайте эту строку
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Вт Май 28, 2013 18:24:15
|
|
|
Inna, Обратите внимание на правила заполнения Ф 300.00 в 2013 году.: с 300.00.028 по 300.00.032 "Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственного сырья и применяющими статью 267 Налогового кодекса."
Если вы не относитесь к данному типу налогоплательщиков, вы не должны были заполнять эти строки. Нужно с дать Допик с минусом по этим строкам.
Причем будет два допика.
Пример:
Очередная 300.00 за 1 квартал (допустим вы заполнили следующее):
стр.300.00.027I - 100 000
300.00.028 - 0
стр.300.00.029 - 100 000
Первый допик :
стр.300.00.027I - (-100 000)
300.00.028 - ничего не указываете
стр.300.00.029 - (-100 000)
Разноска будет : к начислению (-100 000), но по крайней мере вы правильно все сминусуете в основной 300.00
Второй допик:
стр.300.00.027I - 200 000
Больше ничего не заполняете.
В Итоге вы получите нужное Вам начисление - 100 000
Я так скорректировала свой отчет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Ср Май 29, 2013 10:16:50
|
|
|
angel051054, спасибо за ответ.
Но почему второй допик 200 000? Очередная 100 000 минус первый лопик 100 000 получаем 0. Значит второй допик 100 000? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Ср Май 29, 2013 10:26:25 Сказали Спасибо❤
|
|
|
В том-то и дело.
Основная у вас вообще не разнеслась .
А информацию в строках несет.
Чтобы потом не было каких-либо курьезов, нужно эту информацию сторнировать.
так как когда будете в первом допике минусовать строки , (-100 000) садится к разноске к уплате , т.е. как будто вам должен бюджет. По крайней мере , когда я заминусовала информацию у меня из строки стр.300.00.027I - (-100 000) села разноска.
А второй корректируете (-100 000) + (200 000) = 100 000 , т.е то что вам непосредственно нужно получить к начислению в бюджет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Ср Май 29, 2013 10:31:15
|
|
|
Вообщем надо сначала отправить допик, проверить разноску, а затем отправлять второй. У меня сумма к начислению достаточно большая. Опасаюсь за двойное зачисление.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Ср Май 29, 2013 10:41:22
|
|
|
Да, у меня тоже очень большая (больше миллиона) .
Я так и делала
| Inna говорит: |
|
сначала отправить допик, проверить разноску, а затем отправлять второй |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#36 Ср Май 29, 2013 11:25:53
|
|
|
ну вот так получилось.
сначала сторнировала.
а потом пришлось корректировать.
ведь основная не ранеслась совсем.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#39 Ср Май 29, 2013 11:45:33
|
|
|
| angel051054 говорит: |
Очередная 300.00 за 1 квартал (допустим вы заполнили следующее):
стр.300.00.027I - 100 000
300.00.028 - 0
стр.300.00.029 - 100 000 |
При таком заполнении Декларация основная(очередная) села на лицевой счет с нулями.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#40 Ср Май 29, 2013 11:45:47 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Inna говорит: |
|
нет суммы к начислению. |
Тогда просто сдаете допик и по стр 300.00.027 I проставляете сумму к начислению.
Добавлено спустя 1 минуту 33 секунды:
И обратите внимание в основной не заполнены ли строки
| angel051054 говорит: |
300.00.028 - 0
стр.300.00.029 - 100 000 |
Если они заполнены сторнируйте их в допике
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Чт Май 30, 2013 09:45:02
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
Если они заполнены сторнируйте их в допике |
Если это сделать одним допом, опять ничего не разнесется на лицевой. Поэтому один доп сторнирует суммы по строкам, которые не должны были заполняться (300.00.028, 300.00.029 и т.д.), а по второму сажаем свое начисление заполняя только стр. 300.00.027
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#43 Чт Май 30, 2013 09:53:38
|
|
|
Почему так делается не знаю, но из опыта: если в Разделе "Расчеты по НДС за налоговый период" заполнены какие-нибудь строки кроме 300.00.027 (даже если просто ноль поставили), то суммы из стр. 300.00.027 не разносятся на лицевой. Видимо, программа сразу определяет такого налогоплательщика как с/х производителя.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#44 Чт Май 30, 2013 11:12:28
|
|
|
Колеги, отправила по одному ТОО по варианту angel051054, по второму ТОО по варианту Трудоголик2. Оба варианта верны, всё получилось. Спасибо Вам!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#45 Пн Авг 12, 2013 15:29:04
|
Сообщить модератору
|
|
Во втором квартале теперь возникла таже проблема, к сожалению раньше этой темы не увидела.... у меня в уведомлении сумма к начислени оказалась 0, хотя в самой форме цифры указаны.
У меня в форме отображено так:
300.00.027 I : 450 000 тг
300.00.029 : 450 000 тг
300.00.029 I : 0
перечитав темку поняла, что надо сдать дополнительную форму №1, думается так:
300.00.027 I : (-450 000 )тг
300.00.029 : (-450 000) тг
300.00.029 I :
и потом еще раз дополнительную №2 так:
300.00.027 I : 450 000 тг
Но чем дольше думаю над такой схемой, тем больше стала сомневаться. Помогите пожалуйста, как правильно будет? Заранее огромное спасибо!!
Добавлено спустя 9 минут 17 секунд:
еще раз перечитав темку еще больше засомневалась и по совету Трудоголик2 созрел еще вариант ..но в данном случае только один допик
300.00.027 I : 450 000 тг
300.00.029 : (- 450 000) тг
300.00.029 I : вообще ничего не указывать
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#46 Пт Окт 25, 2013 10:30:54
|
|
|
при заполнении строки 300.00.027 II нужно ставить с минусом? (просто первый раз когда образовалось превышение НДС, относимого в зачет, над начислением)?
если вдруг в сл. квартале такое случится, в декларации нету строки ссумирования накопления превышения, только для налогоплательщиков, осуществляющими переработку сельскохозяйственной продукции?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#47 Пт Окт 25, 2013 10:50:06 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Предлагаю:
Если зачет больше чем начисление, в форме 300.00 в строке 300 00 027 указать сумму НДС, подлежащая уплате в бюджет за налоговый период указывается с минусом?
25.10.2013
ТОО, является плательщиком НДС. За 3 квартал 2013 года сумма реализации составляет 3 003 571 тенге, сумма НДС 360 429 тенге. Сумма приобретенных товаров, работ и услуг с НДС в РК составляет 5 034 670 тенге, сумма НДС 529 363 тенге. В данном случае сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет за налоговый период составляет 168 934 с минусом. Если зачет больше чем начисление, в 300 форме, где строка 300 00 027 указать сумму НДС, подлежащая уплате в бюджет за налоговый период с минусом?
Ответ:
Нормативная база.
Положения НК
Согласно Правилам заполнения формы 300.00 в разделе «Расчеты по НДС за налоговый период» в строке 300.00.027II указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога, за отчетный налоговый период.
Данная строка определяется:
при раздельном методе отнесения в зачет по формуле (300.00.025I+300.00.026 В – 300.00.012);
при пропорциональном методе отнесения в зачет по формуле (300.00.025II+300.00.026 В – 300.00.012).
ВЫВОД:
В Вашем случае возникло превышение зачетного НДС над начисленным, и сумма превышения 168 934 отражается по строке 300.00.027II без знака минус, так как на лицевом счете по НДС значение из данной строки автоматически ляжет к уменьшению.
Специалисты по налогообложению,
НД г. Караганда
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#48 Пт Окт 25, 2013 10:52:45 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Марина У-Ка говорит: |
|
при заполнении строки 300.00.027 II нужно ставить с минусом? ( |
Для чего? Если у вас превышение зачетного НДС, то ставите без всякого минуса
| Марина У-Ка говорит: |
|
в декларации нету строки ссумирования накопления превышения, |
Все превышения за каждый квартал у вас будет видно в л/с
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#49 Пт Окт 25, 2013 11:25:06
|
|
|
| Марина У-Ка говорит: |
|
при заполнении строки 300.00.027 II нужно ставить с минусом? |
Нет. Согласно подпункту 2) пункта 18 Правил составления налоговой отчетности (декларации) по НДС (форма 300.00)
| Цитата: |
В строке 300.00.027II указывается превышение суммы НДС, относимого в зачет, над суммой начисленного налога, за отчетный налоговый период.
Данная строка определяется по формуле (300.00.025 (сумма разрешенного НДС)+300.00.026 В (Импорт, по которым НДС был уплачен методом зачета) – 300.00.012 (всего начислено НДС)); |
То есть у вас в принципе по данной формуле не будет получаться сумма с минусом, если есть превышение зачетной стороны.
| Марина У-Ка говорит: |
|
если вдруг в сл. квартале такое случится, в декларации нету строки ссумирования накопления превышения, только для налогоплательщиков, осуществляющими переработку сельскохозяйственной продукции? |
Да, такие строки предусмотрены только для налогоплательщиков, осуществляющим переработку сельскохозяйственной продукции.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#50 Ср Ноя 01, 2017 11:42:27
|
|
|
Скажите пожалуйста, по состоянию на 2017 год, при превышении суммы НДС относимого в зачет, над суммой начисленного налога, так и заполняем только одну строку 300.00.027 II с + в разделе "Расчеты по НДС за нал. период"?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
